提升银行风险与回报管理能力.docVIP

提升银行的风险与回报管理能力 　　过去20年来，国际银行业的竞争格局与经营态势发生子很大的变化。国务院所确定的中国银行业改革的方向，是积极借鉴国际领先银行的管理体制和运作模式，而一些在国际资本市场上能长期维持较高股价的银行，一个突出特点是其风险管理体系非常健全和透明。银行是经营风险的行业，其价值创造是要通过对风险与回报的全面、有效的管理来实现。风险与回报的管理能力，成为当今银行的核心竞争力。 　　随着中国加入WTO带来的国际资本进入以及中国金融业、银行业的改革，建行将要面临以下四大挑战： 　　(1)面对愈演愈烈的本土国际竞争，如何提升核心竞争力?(2)面对股东和监管当局的要求，如何提升银行管理水平，特别是风险回报?(3)面对国内地域经济发展差异化和银行内部管理统一化的矛盾，如何从分支机构的层级管理向业务条线垂直管理和业务单元制管理过渡?(4)面对国???金融市场形势的变化，如何从以公司类资产收益为主，向提升个人金融业务收益占比转变? 　　2005年，建行强调落实发展战略，其中风险管理体制改革是关键。改革的目标是通过建立垂直化的风险管理体系，提高风险与回报的管理能力。 　　如何提高银行风险与回报的管理能力呢?我们认为必须关注以下几方面的问题。 　　 　　提升对平衡风险与回报管理的认知 　　 　　对平衡风险与回报的管理，是在银行业务战略层面和执行层面，对实现经营目标过程中风险偏好和容忍度的权衡。 　　从战略层面上看，风险回报平衡包括： 　　(1)根据银行的风险偏好，结合国家宏观调控政策预期，决定业务发展战略；(2)根据所需资本金数量建立相应的授信限额体系；(s)对各业务条线进行风险调整绩效考核，评估风险战略的实施效果，以平衡风险、收益和增长三者之间的关系。 　　从执行层面上看，以对公信贷业务为例，风险回报平衡则意味着信贷业务的预计风险是否符合银行既定的容忍度。即： 　　(1)根据历史数据和客户的偿债能力，以及抵押品情况，决定对客户或单项业务的信用评级；(2)综合考虑银行资金成本、贷款定价以及市场竞争因素，审查对客户提供授信后对该客户的风险调整后综合收益率是否符合银行的授信目标收益率；(3)根据信贷资产组合管理政策，妥善把握单笔授信与行业信贷风险集中度，以及区域、产品、既定客户群体信贷组合的风险调整后回报率的量化关系，同时考虑监管政策和银行同业竞争因素的影响，对具体授信业务提供风险策略支持。 　　 　　风险与回报管理应当以客户为中心，以市场为导向 　　 　　风险与回报管理应当以客户为中心，以市场为导向，并非是从单维视角看待某行业或区域的客户风险大小，而是从行业、区域等多角度对客户信用等级分布及其迁徙，以及相应的风险与回报作动态分析，并针对单个客户关系管理的各阶段，以贡献度进行风险与回报管理。 　　提高银行风险与回报管理能力需要搭建技术平台。建行2002年始开发的“信用风险评级预警系统”已于2003年9月成功上线运行，该系统可从行业、区域、产品、客户和债项等多个角度对建设银行面临的信用风险进行动态、标准化的评级和预警，提升了建行对信用风险敞口实施动态管理的经验。2003年，建行运用该系统对房地产、钢铁等行业发出了“预警”信号，全行主动地采取了相应措施，及时把信贷政策调整做在了前面。此外，为积极应对《巴塞尔新资本协议》带来的挑战，建行于2004年8月启动了“信用风险内部评级工程(IRB)”，分三期建设，预计于2007年将完成公司、零售业务等敞口的模块整合，进一步提升风险与回报管理能力。 　　 　　提升风险与回报管理能力需要对风险管理组织运作体系进行适当改革 　　 　　组织方面，提高银行风险与回报的管理能力需要设立“三道防线”和“四道门槛”。银行的全面风险管理体系包含的“三道防线”，分别是业务部门、风险管理部门和内部审计部门： 　　(1)业务部门作为风险的承担者，承担执行银行风险管理政策的首要职责，它是银行风险管理的第一道防线。(2)风险管理部门(广义概念，含风险管理、信贷审批、合规督察)有三项职能：一是负责牵头制定全行统一的风险管理政策和标准， 包括对银行业务中各类风险的定义、衡量方法、风险偏好、风险管理工具和系统、风险报告体系等；二是派出风险经理参与业务部门的过程控制，并通过独立的审批决策，发挥中台风险管控功能；三是合规管理部门对业务单元的风险管理活动进行独立地监测。(3) 内部审计部门负责对包括风险部门在内的所有业务组织的内控和风险管理制度的执行情况进行检查。 　　客户经理、风险经理(含贷款审批人)、合规督察人员、内部审计人员构成银行价值创造过程中风险防范和控制的“四道门槛”。 　　 　　对公信贷业务领域风险回报平衡管理的关键是风险经理、客户经理平行作业 　　 　　在对公信贷