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应收(应付)款管理系统 一,应收款管理系统基本模型 1.系统主要目标 (2)应收款管理系统数据流图 (P110) (3)系统功能结构(p111) (4)应收账款系统数据结构 主要文件:客户余额,发票与应收单据,应收票据,收款单等. B.收款单(退款单) 主要记录客户付款情况.(与发票?) 具体内容P112 (5) 与其他系统的联系 二,系统初始设置 1.设置系统参数: 主要有: 公司名称,开户银行,帐号,启用年份,期间,某些处理方式的选择. 2.基础设置: 主要:科目设置,折扣条件,档案设置 3,初始数据录入 主要是各个客户的余额,或明细. 四,结算处理 1,对帐: 打印出某个时间段内相应客户的应收与实收记录的 明细发生额. 2,核销:在收款单与发票或应收单之间进行,表明已结清债权. 核销方式: A.收款单与发票之间一对一. B.一对多 一次欠款,多次还; C .多对一 多次欠款,一次还. 3,对冲(用手工操作完成) 形式:预收款冲应收; 应收冲应收; 应收冲应付; 红票对冲. 五,应收款统计分析 P122 六.应付款系统 1.主要内容 (1)采购发票与应付单的输入与处理 每发生一笔应付业务,系统将对采购发票和各式应付单据进行新增,修改,删除,定位,查询,打印,制单,审核与记账. (2)付款单与退款单的处理 包括:供应商,付款单号,付款方式,金额,业务员等信息. 其界面可参考P117图4-6 (3)应付票据处理,结算处理,凭证编制 (4)应付款统计分析(其分析格式参见应收款系统) 2.应付款系统与其他系统的联系 与采购,总帐,应收,报表财务分析等系统都有非常密切的关系. * * (1)及时核算应收款业务,反映企业资金流动状况; (2)反映和监督应收款的回收情况,估计可能发生的坏帐; (3)反映客户的欠款余额和信誉程度,为销售管理提供决策支持. 2.基本模型 (1)主要业务流程 初始设置: 日常业务: 单据处理(发票,收款单,退款单) 坏账处理 转账处理 核销处理 票据处理 制单 账表统计分析 单据查询 账表输出 统计分析 客户资料查询 自定义报表 期末处理 主要是汇兑损益处理,结帐处理,强制备份. 销售管理 系统 票据处理 总帐系统 客户,票据文件 结算 处理 初始 设置 统计 分析 账表 输出 凭证 处理 期末 处理 分析表 明细表 应收款管理系统 初始设置 单据处理 结算 坏账处理 凭证处理 统计分析 账表输出 基本信息 系统参数 规则选择 基础设置 客户档案 初始数据 账龄分析 周转分析 欠款分析 坏帐分析 收款分析 收款预测 单价 商品代码 销售数量 销售日期 客户代码 发票类型 发票编号 A.发票与应收单文件: 主要用于存放销售发票与其他应收单,记录的是明细信息. 具体内容:P111 …… 业务员 收款日期 ……… 金额 (续) ……… 1月应收 1月实收 2月应收 2月实收 年初余 客户名称 客户代码 C.客户余额文件 *用于存放客户基本信息; *记录的是各个客户的应收款数据(余额) *每个客户一个记录. ……… 收款金额 …… 发票编号 摘要 客户代码 ……. 收款单号 收款日期 按年设置文件: 如 KHYE2008 与销售管理系统有关: 处理与销售有关的票据,应从销售系统接入,以便进行必要的核销. B. 应生成总帐系统所需的凭证. 与总帐系统存在平衡核对关系. C. 应收与应付之间可以进行转帐处理____冲抵应付款. 三,日常业务处理: 主要是各种票据的填制与处理. 参考P115 30天 60天 90天 90天以上 信誉期内 欠款余额 名称 客户代码 1.账龄分析 2.欠款分析 百分比% 欠款余额 信誉额度 客户名称 客户代码 3.坏账分析 % 坏帐金额 计划收款日期 客户名称 客户代码 (演示金蝶) 采购管理系统 应付款系统 应收款系统 总帐系统 财务分析系统 通用报表系统 采购单据 付款信息 转帐对冲 债务信息 记帐凭证 往来单位余额文件 (应付款系统与其他系统的关系) *