40分基础会计实务.docVIP

一、银行存款清查（10分） 某企业2010年5月份发生下列业务资料： 银行对账单 单位：XXX公司 2005年5月 日期 结算方式 借方 贷方 余额 4月30日 81,250 5月1日 2,160 4,500 83,590 5月4日 3,900 8,900 88,590 5月6日 4,700 2,460 86,350 5月14日 5,600 91,950 5月16日 1,600 6,300 96,650 5月19日 5,500 3,700 94,850 5月24日 850 4,500 98,500 5月26日 1,900 100,400 5月31日 30 584 100,954 5月份银行存款日记账的主要内容摘录如下： 日期 存款收入（借） 存款支出（贷） 余额 4月30日 81,250 5月6日 8,900 2,160 87,990 5月9日 4,500 2,800 89,690 5月16日 5,600 3,900 91,390 5月18日 2,460 4,700 89,150 5月20日 6,300 1,600 93,850 5月21日 3,700 3,400 94,150 5月23日 1,900 5,500 90,550 5月2