货币银行学第五章 节 商业银行.pptVIP

第五章 商业银行; 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 （一）商业银行的产生 随着商品经济的迅速发展，货币兑换和收付的规模也不断扩大，为了避免长途携带大量金属货币带来的不便和风险，货币兑换商在经营兑换业务的同时开始兼营货币保管业务，后来又发展到办理支付和汇兑。随着货币兑换和保管业务的不断发展，货币兑换商集中了大量货币资金，当这些长期大量寄存的货币余额相对稳定，可以用来发放贷款获取高额利息收入时，货币兑换商便开始授信业务。货币兑换商由原来被动接受客户委托保管货币转而变成积极主动揽取货币保管业务，并且从降低保管费或不收保管费发展到给委托保管的客户一定的好处，保管货币业务逐渐演变成了存款业务。由此货币兑换商逐渐开始从事信用活动，商业银行的萌芽开始出现。; 如果从历史发展顺序来看，银行业最早的发源应该是意大利。早在1272年，意大利的佛罗伦萨就已经出现了一个巴尔迪银行，1310年，佩鲁齐银行成立。1397年，意大利又设立了麦迪西银行，10年后出现了热那亚乔治银行。当年的这些银行都是为了方便经商而设立的私人银行，比较具有近代意义的则是1587年设立的威尼斯银行。 17世纪以后，随着资本主义经济的发展和国际贸易规模的进一步扩大，近代商业银行雏形开始形成。随着资产阶级工业革命的兴起，工业发展对资金有了巨大需求，客观上要求商业银行发挥中介作用。在这种形势下，西方现代商业银行开始建立。1694年，英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发展工商业的需要，决定成立一家股份制银行——英格兰银行，并规定英格兰银行向工商企业发放贷款。英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞生。; 西方国家商业银行产生的社会条件和发展环境虽各不相同，但归纳起来主要由以下两种途径： 1．从旧的高利贷银行转变而来。早起的银行是在资本主义生产关系还未建立时成立的，当时的贷款利率非常高，属于高利贷性质。随着资本主义生产关系的建立，高利贷因利息过高影响资本家的利润，制约着资本主义的发展。此时的高利贷银行面临着贷款需求锐减的困境和关闭的可能。不少高利贷银行顺应时代的变化，降低贷款利率，转变为商业银行。这种转变是早期商业银行形成的主要途径。; 2．按资本主义组织原则，以股份公司形式组建而成的现代商业银行。大多数商业银行是按照这一方式建立的。最早建立资本主义制度的英国，也最早建立了资本主义的股份制银行——英格兰银行，当时的英格兰银行宣布，以较低的利率向工商企业提高贷款。由于新成立的新格兰银行实力雄厚，很快就动摇了高利贷银行在信用领域的地位，英格兰银行也因此而成为现代商业银行的典范。英格兰银行的组建模式很快被推广到欧洲其他国家，商业银行开始在世界范围内普及。; 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 商业银行以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。《中华人民共和国商业银行法》第二条规定:“本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。”; 1．商业银行是一种企业 商业银行与一般企业一样，拥有业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构与场所。商业银行也是由两个以上的股东共同出资，并按公司法中的规定程序设立的经济组织。商业银行的经营目的是追求利润最大化，获取最大利润是其经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。; 2．商业银行是一种特殊的企业 商业银行是企业，但又与一般的企业存在差别，是特殊的企业，其特殊性体现在以下方面：（1）经营对象特殊。一般企业从事商品的生产与流通，商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，包括货币收付、借贷及各种与货币有关的金融服务。（2）商业银行与一般工商企业关系特殊。一方面，一般工商企业要依靠银行办理存、贷款和日常结算，商业银行也要依靠一般企业经营过程中暂时闲置的资金来增加资金来源，并以一般工商企业作为主要贷款获取利润。; 另一方面，一般工商企业是商业银行业务经营的基础，企业的发展和企业的素质影响到商业银行的存在。（3）商业银行对社会的影响特殊。一般工商企业的经营好坏只影响到一个企业的股东和这一企业相关的当事人，而商业银行经营的好坏可能影响到整个社会的稳定。（4）国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商