2015年沈阳经济区城镇化保障性住房建设集合债券2016年付息公告.PDF

2015年沈阳经济区城镇化保障性住房建设集合债券 2016年付息公告 2015年沈阳经济区城镇化保障性住房建设集合债券 （以下简称 “本期债券”）将于2016年4月29日开始支付2015年4月29日至2016 年4月28日期间的利息，为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及 时领取利息，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：2015年沈阳经济区城镇化保障性住房建设集合债 券。 2、债券简称及代码：银行间市场简称“15沈阳经济区债”，代 码：1580138；交易所简称“15沈经区”，代码：127206。 3、发行人：新民市国有资产经营有限责任公司、沈阳近海腾达 投资有限公司、沈阳华锦资产经营有限公司。 4、发行总额：12亿元人民币。其中，新民市国有资产经营有限 责任公司的发行金额为5亿元，沈阳近海腾达投资有限公司的发行金 额为3亿元，沈阳华锦资产经营有限公司的发行金额为4亿元。 5、债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会发改财金 【2015】634号文件批准公开发行。 6、债券期限： 7年期。本期债券设置本金提前偿付条款，即本 期债券存续期第3个计息年度开始，逐年按照债券发行总额的20%偿还 债券本金。 7、债券形式：实名制记账式企业债券。 8、债券利率：本期债券采用固定利率方式，票面年利率为7.17%。 9、付息日：每年4月29日付息，如遇法定节假日或休息日，则顺 延至其后的第１个工作日。 10、债券担保：本期债券由东北中小企业信用再担保股份有限公 司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。 11、信用级别：经大公国际资信评估有限公司综合评定，本期债 券的信用级别为AA+级，发行人长期主体信用级别为: 序号 企业名称 长期主体信用评级 1 新民市国有资产经营有限责任公司 AA- 2 沈阳近海腾达投资有限公司 AA- 3 沈阳华锦资产经营有限公司 AA- 12、税务提示：根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券 应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 13、上市时间及地点：本期债券分别于2015年5月20日和2015年8 月28日在银行间债券市场和上海证券交易所上市交易。 二、本期债券本年度付息情况 1、本次付息计息期限：2015年4月29日至2016年4月28日。 2、利率：本期债券为固定利率，本次付息票面利率为7.17%。 3、上海证券交易所上市部分债权登记日：2016年4月28日。截止 该日下午收市后，本期债券上海证券交易所市场投资者对托管账户所 记载的债券余额享有本年度利息。 4、付息时间：本次付息的付息时间为2016年4月29日。 三、付息办法： 1、本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分，其利息由中 央国债登记结算有限责任公司或该托管客户的开户代理机构按期划 至一级托管客户指定的银行账户。 2、在中央国债登记结算有限责任公司开立丙类托管账户的机构 持有人，由中央国债登记结算有限责任公司将利息资金划付至其结算 代理人或代理开户的债券承销商指定的银行账户。 3、本期债券已在上海证券交易所上市部分，通过上海证券交易 所购买并持有到债权登记日的本期债券，其利息通过中国证券登记结 算有限公司上海分公司清算系统划入该投资者开户的证券营业部的 资金账户中，再由该证券营业部向该债券投资者付息。 四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》、《企业债券管理条例》 以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其 获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人 已在本期债券的发行章程、发行公告中对上述规定予以明确说明。按 照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的 通知》(国税函[2003]612 号)规