辽宁小额贷款公司可持续发展制约因素及化解途径.docVIP

辽宁小额贷款公司可持续发展制约因素及化解途径 　　摘要:在化解中小企业融资难探索实践过程中,建立小额贷款公司成为一条有益的途径。自2008 年11月辽宁省政府出台《辽宁省小额贷款公司试点暂行管理办法》后,辽宁省小额贷款公司发展速度很快,并有不断壮大的趋势,但发展的可持续性不容乐观,作为一种新生事物,除了自身的业务缺陷,还面临着许多致命的制度制约因素,这些问题如不及时解决,势必扼制辽宁小额贷款公司可持续发展。 　　关键词:辽宁;小额贷款公司;可持续发展 　　中图分类号:F830.5文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)12-0036-02 　　 　　一、辽宁小额贷款公司发展状况 　　自2008年底辽宁省政府出台《辽宁省小额贷款公司试点暂行管理办法》后。短短近一年时间,辽宁省小额贷款公司以其贷款手续简便、贷款质量较好、民营资本投资活跃等特点发展迅猛,取得了较好的效果,成为辽宁农村及中小企业进行融资的有效载体。截至2009年6月底,辽宁省已批准筹建小额贷款公司204家,其中61家已批准开业,37家正式营业。据统计,目前已正式营业的37家小额贷款公司,可为辽宁储备近26亿元的资金投放来源。但是在快速发展中,业内许多人士为我省小额贷款公司发展的前景担忧。一是小额贷款公司完全用投资者的资本金从事贷款业务。从商业模式上是不可持续的。作为一个过渡形式,小额贷款公司最终或者能接受批发贷款,或者升级成村镇银行。中国人民银行与银监会的文件给出了小额贷款公司这样的发展前景。但是小额贷款公司未来发展的政策的细则一直还没有出来,市场上还不时传出很多对小额贷款公司发展前景不利的信息。这就造成了投资者的很多疑惑。二是发展不平衡。有的市县成立小额贷款公司比较多,有的市县比较少,分布极不不平衡。目前获得批准筹建204家主要分布在沈阳、大连、鞍山三个市县,其余市县大部分只设立1～2家。三是监管工作不到位。一些县(市、区)试点工作领导小组办公室对小额贷款公司日常检查不够,一些小额贷款公司没有建立完整的业务经营和财务制度,从业人员业务能力不强。四是基础设施也偏弱,小额贷款公司不能进入银行的征信系统,未来的风险加大。 　　针对目前我省??额贷款公司的发展现状,我们认为,虽然我省小额贷款公司发展速度快,还有不断壮大的趋势,但发展的可持续性不容乐观,作为一种新生事物,除了自身的业务缺陷,还面临着许多致命的制度制约因素,这些问题如不及时解决,势必扼制辽宁小额贷款公司可持续发展。 　　二、制约辽宁小额贷款公司可持续发展的因素 　　1.资金来源的可持续性因素。目前,小额贷款公司的资金来源被限定在股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金,且规定从银行等金融机构获得的资金,不得超过资本净额的50%。由于小企业的融资需求旺盛,很多小额贷款公司成立二三个月后就已经把全部注册资金都贷出去了。小额贷款公司有对小企业与农户的贷款能力,社会上也有大量的需求,但是,受资本金的限制,不能扩大贷款业务。小额贷款公司是只贷不存的金融机构,不能吸收存款。但又没有别的机制能够从其他金融机构得到批发贷款。这就极大地限制了小额贷款公司发挥作用。 　　2.税收歧视因素。尽管小额贷款公司从事的是金融业务,但却是按一般的公司上税,这就加大了小额贷款公司的税务负担。例如,银行业的所得税是存贷利率之差来征收的,而对小额贷款公司却是对贷款的全部利息收税。小额贷款公司打的是短平快,贷款三个月就周转一次,与一般的金融机构相比,交的流转税也特别的高。目前国家对农信社有特别的税收优惠政策。各地对商业银行、农信社从事小企业贷款,农户贷款还有很多扶持政策,但对同样从事小额贷款业务的小额贷款公司却不能享受到这些优惠政策。 　　3.监管体制因素。省内各地区的监管机构一般是当地的金融办来监管,本身就存在先天不足。首先,制度设计存在冲突。作为小额贷款公司的监管部门,地方金融办同时也是政府部门,由政府部门来监管小额贷款公司本身存在内在的利益冲突。其次,监管的专业性难以胜任。小额贷款公司被作为一般企业法人,但经营的却是金融业务,开展业务的专业性较强,金融办往往鞭长莫及。最后,监管力量不足。各市县金融办专职人员比较少,审批工作上应接不暇,监管就更难以顾及。 　　4.企业自身因素。由于小额贷款公司来源于民间资本,“小额、分散”的贷款特点决定了企业基础设施差、规模小、业务品种单一、人员素质低、风险控制能力弱等问题将大大地增加小额贷款公司的风险,同时也严重阻碍了我省小额贷款公司自身发展。 　　三、辽宁小额贷款公司可持续发展的化解途径 　　(一)政策扶持 　　1.政策修正。小额信贷公司作为一种新生事物,在设立之初出于谨慎的考虑是十分必要的,但在快速发展过程中无论是小额信贷公司的数量