《商业银行经营管理教案》47—61.doc

第一章 商业银行导论 【学习目的与要求】本章是全书的导编和基础，通过学习，要求掌握商业银行的概念、性质、职能、货币创造及经营原则；把握商业银行的组织结构和设立；对商业银行的发展趋势有清楚的了解，为学好以后各章奠定基础。 【学习重点与难点】本章的重点是商业银行的性质、职能、货币创造及经营原则, 难点是商业银行的组织结构 第一节 商业银行的性质与职能 一、商业银行的产生与发展 1、银行的起源 “银行”一词来源于意大利语“BANCA”，意思是货币兑换商借以办理业务的板凳。商业银行是由最初的货币经营业，逐渐演变发展为现代银行业的。其产生大致是沿循了以下轨迹： 货币兑换业——货币经营业——早期银行业 2、商业银行的发展 从历史上看，资本主义银行大致是通过两条途径发展起来的 ⑴ 由旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的条件，转变为资本主义性质的商业银行。 ⑵ 根据资本主义原则组织起来的新的股份制银行。这一途径是主要的。 世界上最早形成资本主义银行制度的是英国。1694年英格兰银行成立，英格兰银行是历史上第一家资本主义股份制的商业银行，它的出现标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。 我国的银行与西方银行相比出现较晚。尽管我国早在几百年前的钱庄、票号以及当铺等就有类似近代银行的业务，但一直到1897年清政府为了摆脱外国银行的支配，才在上海成立了中国通商银行，这标志着中国现代银行的产生。 二、商业银行的发展 20世纪70年代以来，商业银行的经营环境发生了极大的变化，金融创新层出不穷，商业银行通过不断创新金融产品，寻求新的服务手段与工具。目前，商业银行除经营传统的存款、放贷、汇兑业务外，还变通经营证券、保险、信托等业务，许多新的表外业务也在其服务之列。商业银行逐渐成为综合性的“金融百货公司”。 1、英国的商业银行 英国的金融业历史悠久，在世界资本主义发展的历史中，其商业银行制度对许多国家商业银行的发展也有重要影响。英国是实行分支行制的主要代表，英国的商业银行是以短期金融业务为主，它的存款银行一向以吸收短期存款为主要业务，资产业务则主要集中于自偿性贷款。这类贷款的偿还期短，流动性高，安全性较大，而且可以根据贸易的需要自动伸缩。起初英国存款银行不能直接对工商企业投资，到1986年，英国实行金融“大爆炸”式的全面金融改革，宣告各类金融机构均可以混业经营，使得金融业在英国不断取得快速发展，伦敦也成为了世界金融服务中心和全球重要的金融交易市场。 2、美国的商业银行 美国的商业银行制度是世界上最为重要的银行制度。美国不但拥有规模庞大、数量众多的商业银行，而且美国是金融制度创新与金融产品创新的中心。自1782年美国建立第一家商业银行以来，由于其实行单一行制，导致银行数量曾极度增长。到1920年，商业银行的数量已超过3万家。1999年11月4日美国国会通过的《金融服务现代化法》，使的美国商业银行的业务全能化终于名正言顺，它也标志着美国金融业开始进入一个全新的发展时期。 3、德国的商业银行 德国的银行业具有高度集中的特征，其集中程度不仅远远超过美国，而且早在第一次世界大战前，其集中度就远远超过了英国和法国。德国的商业银行非常活跃、资本雄厚，因此在金融市场上处于强有力的地位。德国最重要的三家大银行分别是：德意志银行、德累斯顿银行和德国商业银行。 德国是实行全能化的银行制度的典型代表。德国的商业银行经营范围广泛，可以提供全面的银行和金融服务，不仅经营传统的商业银行存贷款业务，还经营投资银行业务，并且还通过参股参与企业决策和管理。 三、商业银行的职能 (一) 信用中介 1、概念： 是指商业银行通过其负债业务把社会上各种闲置资金集中起来，再通过资产业务把资金投向企业和居民。信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的功能能。 2、作用： （1）可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，从而在不改变社会资本总量的条件下，通过改变资本的使用量，为实现扩大再生产提供了可能。 （2）可将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长。 （3）可以把短期货币资本转化为长期货币资本，在盈利原则支配下，还可以把货币资本从效益低的部门或行业引向效益高的部门或行业，形成对经济结构的调节。 (二) 支付中介 1、概念： 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 2、作用： （1）最大限度地节约现金的使用、降低流通费用； （2）加速资金周转，提高资金效益。 (三) 信用创造 1、概念： 商业银行的信用创造功能是在信用中介功能和支付功能的基础上产生的。指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全