2012年银行从业资格考试《风险管理》核心考点(自制).docVIP

- 1 - 第一章 风险管理基础 1风险与风险管理 1、风险：未来结果出现收益或损失的不确定性。 2、风险与收益、损失的关系：没有风险就没有收益(平衡管理)，风险是事前概念(损失发生前的状态)、损失是事后概念。 3、损失类型：预期损失EL—提取准备金、冲减利润；非预期损失UL—资本金；灾难性损失SL—保险。 4、风险管理与商业银行经营的关系： ①承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力； ②极大地改变了商业银行的经营管理模式：片面追求利润→实现“经风险调整的收益率”最大化的管理模式；定性分析为主→定量分析为主；分散风险管理→全面、集中管理； ③为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合； ④健全的风险管理为商业银行创造附加价值：具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能； ⑤风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求。 ★决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。 5、商业银行风险管理的发展 ①资产风险管理模式阶段：20世纪60年代以前，偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性；经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务； ②负债风险管理模式阶段：20世纪60年代-70年代，为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险