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比亚迪精密制造BPD-FIAR-001应收帐款收款对帐流程 电汇、现金和支票收款业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 跟单人员/银行 系统外 原始收款单据2 2 出纳 系统外 登记 编制收款日报表 3 3 应收账款会计 系统内 检查客户出货及账户余额 核对客户回款相对应的出货,并及时反馈、调整回款异常帐务 4 4 应收账款会计 系统内 输入收款金额,收款方式、收款性质 查询相关会计科目的帐户余额,检验数据的正确性,SAP系统收款制证 5 5 总账会计 系统内 审核 检查凭证的有效性和准确性,如有不对,要修改凭证。 正确转7 错误转4 6 应收帐款会计 系统内 冲销并重新记帐 在SAP系统中冲销原来的凭证并重新记帐 7 7 档案管理员 系统外 归档 收款单据归档 结束 银行承兑、商业承兑汇票收款业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 跟单人员 系统外 收到汇票单据2 2 应收账款会计 系统内 汇票记帐 借:应收票据 贷:应收帐款 3 3 资金计划处领导 系统外 决定票据处理方式 按背书转让、票据贴现、持票待收款三种方式处理 4 4 会计 系统外 根据背书转让、票据贴现、持票待收三种方式处理分别进行办理。持票待收款方式转8其他方式转5 5 应收账款会计 系统内 三种方式帐务处理 借:银行存款 财