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浙江省电力公司管理会计用户手册 6 ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号:6.2.1 版本:2.0 日期:2000年4月20日 编写人:陈海东 审核人: 6.2.1重过帐成本 处理说明 重过帐是指在成本中心会计模块将一个成本中心的某个初级成本要素分摊至另一个成本中心, 分摊时成本要素不变, 费用在成本中心之间一增一减, 也可将费用 从成本中心 分摊至其他接收者, 如WBS要素等, 分摊不影响财务会计 的成 本 数据. 该业务也可用来将过帐错误的成本中心的费用重分摊至正确的成本中心去. 重过帐成本的流程有: 将成本重新过帐 处理流程 系统程序路径 将成本重新过帐KB11,KB13,KB14:管理会计 成本中心实际记帐将成本重新过帐输入/显示/回转 系统有关的预处理 相关负责人需知道将成本重新过帐的原因,并得到批准. 系统有关的后续处理 打印重过帐的凭证,写明原因及操作人员并放入备查簿以备查询. 系统处理的责任人员 CO负责人 相关文档 程序处理描述 字段 类型 描述 凭证日期 必须 日期 记帐日期 必须 日期 凭证号码 可不填 SAP系统为成本会计核算凭证产生的所有行项目设置相同的凭证编号. 屏幕变式 可不填 SAP01SAP: 成本中心到成本中心 SAP02SAP: 订单到订单 SAP03SAP: 成本中心/订单 SAP04SAP: 成本