会计信息系统综合案例.doc

会计信息系统综合案例 ?????? 一 ??? 山东淄新实业有限责任公司，简称：淄新公司，为工业企业，执行新会计制度，手工账向计算机账转换时间为2005年07月01日。会计期间为1月1日-12月31日。 ??? 地址：山东淄博张店区张周路12号；法人代表：赵珂；邮政编码：255049；联系电话及传真：0533-2782616；电子邮件：ZXSY@SDZXSY.NET；纳税人登记号：255108200711013；开户银行为中国工商银行山东支行淄博分行，账号：255070125-55。 ??? 山东淄新实业有限责任公司的记账本位币为“人民币（RMB）”，建账时要求按行业性质预留会计科目，存在外币核算业务，在对经济业务处理时，需对存货、客户、供应商进行分类管理，存货分类编码级次为222，客户和供应商分类编码级次为222，科目编码级次为4222，结算方式编码21，其他编码采用系统默认，企业在对数量、单价核算时，小数定为2位。 ?????? 二、企业财务分工信息 ??? 企业财务核算设置“财务核算”、“综合管理”、“出纳管理”三个用户组，用户组编号分别为“A001”、“A002”、“A003”，其中，财务核算组负责制单、审核与记账；综合管理组负责财务分析与报表管理；出纳管理组负责现金管理与银行对账等。 ??? 企业财务部门职工信息与财务分工情况如表1所示。 表1 企业财务人员信息表 编号 姓名 口令 所属部门 角色 主要职责 001 夏颖 1 财务部 账套主管 财务主管 002 高静 2 财务部 总账会计 报表编制 003 王婷 3 财务部 财务核算 制单 004 宋玢 4 财务部 财务核算 制单与凭证管理 005 王晓 5 财务部 财务核算 审核 006 孙翠 6 财务部 财务核算 记账 007 于洋 7 财务部 出纳管理 出纳 008 李雪 8 财务部 出纳管理 现金、银行账管理 009 赵祥 9 财务部 出纳管理 银行对账 010 李磊 10 财务部 综合管理 财务分析 ???? 三、 ???? 1.企业机构设置信息 ???? 企业机构信息包括组织机构划分和人员基本信息两部门，其中，部门机构设置如表2所示，员工基本信息如表3所示。 表2 部门档案信息 部门编码 部门名称 负责人 部门属性 1 综合部 赵珂 管理部门 101 总经理办公室 赵珂 综合管理 102 财务部 夏颖 财务管理 2 技术开发部 于晓 技术开发 3 市场部 王亮 购销管理 301 采购部 王亮 采购管理 302 销售部 李哲 销售管理 4 生产加工部 孙亮 生产加工 表3 职员档案信息 职员编码 职员姓名 所属部门 职员属性 101 赵珂 总经理办公室 总经理 102 夏颖 财务部 财务主管 103 高静 财务部 财务经理 104 王婷 财务部 会计 105 宋玢 财务部 会计 106 王晓 财务部 会计 107 孙翠 财务部 会计 108 于洋 财务部 出纳 109 李雪 财务部 出纳 110 赵祥 财务部 出纳 111 李磊 财务部 会计 201 于晓 技术开发部 部门经理 202 赵天 技术开发部 职员 203 赵雪蒙 技术开发部 职员 204 刘学义 技术开发部 职员 301 王亮 采购部 部门经理 302 刘学 采购部 职员 303 李莉 采购部 职员 304 李哲 销售部 部门经理 305 赵信 销售部 职员 306 肖华 销售部 职员 401 孙亮 生产加工部 部门经理 402 李祥语 生产加工部 职员 403 孙磊 生产加工部 职员 404 刘良 生产加工部 职员 405 赵海 生产加工部 职员 ???? 2.结算方式 ???? 企业经济业务结算方式如表4所示。 表4 常用结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 01 现金支票 是 02 转账支票 是 03 商业承兑汇票 否 04 银行承兑汇票 否 ??? 3.外币信息资料 ??? 企业外贸业务使用外币为美元，汇率方式为固定汇率，7月初记账汇率为8.70 。 ??? 4.地区、客户和供应商分类信息 ??? 企业往来单位分类资料信息如表5、表6、表7所示。 表5 地区分类信息 地区编码 地区名称 01 国内 01001 北京 01003 上海 01003 山东 01004 天津 02 国外 02001 美国 表6 客户分类信息 分类编码 分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 表7 供应商分类信息 分类编码 分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 ???? 5.客户档案和供应商档案 ???? 与企业有经济业务往来的单位的基本信息