某保险公司财务标准化作业流程讲义.pptVIP

中国****分公司寿险财务业务衔接标准化作业流程（试行） 财务标准化作业流程一览 财务标准化作业流程一览 财务标准化作业流程一览 1.01 首期收费 1.02 续期收费 1.03 个险续期银行自动转帐 1、保费电脑内勤生成当月有效契约应收转帐件软盘交银行 2、银行转帐到公司指定帐户 3、保费电脑内勤从银行取回软盘和银行转帐清单、银行转帐收入传票，将转帐成功件的实收件转入电脑 4、保费电脑内勤打印转帐成功件明细表，并与银行转帐清单、银行转帐收入传票核对一致，打印续期保费收据 5、出纳根据银行收入传票登记银行日记帐 6、会计将银行转帐收入传票、转帐成功件明细表、续期保费收据核对一致 7、会计从业务接口读取续期保费数据，进行帐务处理 1.04 个险柜面续期收费 1、保费内勤电脑查询、开出收据交出纳 2、出纳根据收据收款，客户联交客户 3、出纳登记现金帐，业务联交保费内勤 4、保费内勤录入收据，打印人工预缴清单 5、出纳将人工预缴清单与批单、收据财务联、现金核对一致，现金缴存银行 6、出纳编制日结清单与会计进行凭证交接 7、会计根据现金缴款单、收据财务联、人工预缴清单从业务接口确认预收凭证 1.05 个险柜面收费* 1、保全内勤打印加保、新增附约、复效批单 2、出纳根据批单开出收据、收款，客户联交客户 3、出纳登记现金帐，业务联交保全内勤 4、保全内勤录入，打印人工预缴清单 5、出纳人工预缴清单与批单（或收据）财务联、现金核对一致，现金缴存银行 6、出纳编制日结清单与会计进行凭证交接 7、会计根据现金缴款单、收据财务联、人工预缴清单从业务接口确认预收凭证 1.06 个险柜面业务支出 1、业务内勤在权限内完成所有给付资料的审核、批准手续，制作批单/人身险理赔收据，并记录身份证号码 2、出纳根据领款人交来的批单/人身险理赔收据，电脑查询与业务记录一致后作付款确认 3、出纳验看领款人本人身份证，与身份证号核对，领款人在批单/人身险理赔收据上签收 4、出纳登记现金帐 5、出纳每日盘点，核对单据和库存现金，制作交结清单交会计 6、会计电脑查询确认，进行帐务处理 1.08 营业区部业务员押金、培训费收取 1、区部收费内勤从单证员处领取带编号的收据，收据上已注明收款用途仅限于收取押金及培训费（单证员必须在已领收据全部回销后方可发出新收据） 2、区部收费内勤收款后开出收款收据，编制三联收费清单，现金交存银行或交财务部出纳 3、出纳收款（或现金缴款单）并在收费清单上加盖现金收讫章、本人名章，收费清单出纳联和收款收据财务联留存 4、会计核对收费内勤缴款清单是否和所开收据相符并在收据存根联签章，留存收费清单会计联 5、单证员根据会计签章的存根联进行回销，收据回销后方可领用新收据 6、出纳根据收费清单登记现金日记帐（或银行日记账） 7、出纳编制日结清单与会计交接凭证，会计核对收费清单会计联和出纳联，审核交接是否及时及准确 8、会计记帐 1.09 业务员押金退还 1、区部经理是否同意离司申请，审核是否有未归还的借用品等 2、单证室审核是否有未回销的单证 3、客服部审核该业务员最近两个月是否有全额退保件并注明 4、营销部人管室审批是否同意离司申请（如有扣款，应注明扣款金额） 5、会计审核离职申请签字手续是否完备，查阅押金台帐核对押金收据，核对转帐不成功件清单，将佣金负数从押金中扣回 6、出纳根据会计审核完毕的押金收据和离职申请付款 7、出纳记帐 8、出纳编制日结清单交接凭证 9、会计根据出纳每日交结押金收据和离职申请进行帐务处理 2.01 银行代理首期保费 1、代理银行收取客户投保书，同时收取现金，开具暂收收据。按要求填写汇总表，并定期与银行代理业务员办理交接；银行代理业务员在汇总表上按要求填写相关内容，并及时交接到公司银行保险内勤处 2、银行保险内勤核对投保书及银行进帐单金额是否一致，银行进帐单交会计、投保书交契约部并作交接手续 3、契约部根据当天银行保险内勤交接的投保书进行预收录入，并将预收清单交一份会计核对 4、会计将预收清单与银行划转的进帐单核对，并根据结算单号在电脑中做收款确认，如不一致，应及时与银保内勤及契约内勤联系，查找原因并妥善处理 5、出纳登记银行日记帐 6、依据预收清单及银行进帐单在电脑中进行预收保费凭证处理，如遇暂时无法核对的，要与银保内勤及契约内勤联系，查找原因，并妥善解决 2.02 银行代理续期保费 1、保费内勤生成当月有效契约应收转帐件软盘交银行 2、银行转帐到公司指定帐户 3、保费内勤从银行取回软盘和银行转帐清单、银行转帐收入传票，将转帐成功件的实收件转入电脑 4、保费内勤打印实收回销处理后产生的转帐成功件明细表，并与银行转帐清单、银行转帐收入传票核对一致 5、出纳根据银行转帐收入传票、转帐成功件明细表登记银行日记帐 6、