证 券发行上市审核工作手册［共905页，非常好的一份专业资料］.pdf

证券发行上市审核工 证券发行上市审核工 证证券券发发行行上上市市审审核核工工 作手册 作手册 作作手手册册 1 906 第 页 共 页 目 录 证券发行上市审核工作手册1 Ⅱ 证券发行审核9 中华人民共和国公司法9 中华人民共和国证券法27 .1 .1 Ⅱ..11 股票发行审核50 Ⅱ.1.1 首次公开发行股票并上市管理办法50 Ⅱ.1.2 上市公司证券发行管理办法55 Ⅱ.1.3 上市公司非公开发行股票实施细则63 Ⅱ.1.4 关于修改上市公司现金分红若干规定的决定（2008年10月9日 证监会令第57号） 70 Ⅱ.1.5 《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和 适用——证券期货法律适用意见第1号》71 Ⅱ.1.6《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“发行人最近3年内主营业务没有发 生重大变化”的适用意见———证券期货法律适用意见[2008]第3号74 Ⅱ.1.7 关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知75 Ⅱ.1.8 股票发行审核标准备忘录第5号(新修订)——关于已通过发审会拟发行证券的公司 会后事项监管及封卷工作的操作规程76 Ⅱ.1.9 股票发行审核标准备忘录第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处 理办法77 Ⅱ.1.10 股票发行审核标准备忘录第16号（新修订）——首次公开发行股票的公司专项复核 的审核要求78 Ⅱ.1.11 关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见79 Ⅱ.1.12 关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函79 Ⅱ.1.13关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定80 Ⅱ.1.14 关于前次募集资金使用情况报告的规定81 Ⅱ.1.15 外国投资者对上市公司战略投资管理办法84 Ⅱ.1.16 关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知87 Ⅱ.1.17 关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通 知89 Ⅱ.1.18关于加强上市公司环境保护监督管理工作的指导意见89 Ⅱ.1.19 关于重污染行业生产经营公司IPO 申请申报文件的通知92 Ⅱ.1.20 关于印发《上市公司环保核查行业分类管理名录》的通知92 .2 .2 Ⅱ..22 债券发行审核95 Ⅱ.2.1 公司债券发行试点办法95 Ⅱ.2.2 关于实施《公司债券发行试点办法》有关事项的通知98 Ⅱ.2.3 关于银行业上市公司发行债券时累计公司债券余额如何计算有关问题的函98 Ⅱ.2.4 上市公司股东发行可交换公司债券试行规定99 Ⅱ.2.5 企业债券管理条例102 2 906 第 页 共 页 Ⅱ.2.6 国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知104 Ⅱ.2.7 国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知116 Ⅱ.2.8 中央企业债券发行管理暂行办法120 III III IIIIII 证券发行信息披露123 III.1.1 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号――招股说明书（2006年修订） 123 III.1.2 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市 申请文件（2006年修订）141 III.1.3 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开 发行证券申请文件》的通知144 III.1.4 关于发布《公开