第1章 风险及保险.pptVIP

风险转移:分为非保险风险转移和保险转移。 非保险风险转移指经济单位将自己可能的风险损失所致财务负担转移给保险人以外的其他经济单位的一种风险处理手段。主要实施方式有免责约定、保证合同、设立股份有限公司、套期保值。 融资型非保险转移与控制型非保险转移也是有区别的。融资型非保险转移只是转移损失的财务负担，即通过合同或契约寻求外来资金补偿其确实存在的损失；而控制型非保险转移是将财产或活动连同全部风险转移给接受方，转移方得到完全的保障。 融资型非保险转移是保险转移的一种重要补充形式。虽然保险是融资型风险转移的核心部分，但保险也不能转移所有的风险，它只承担可保风险，而且具体的保险公司也只能承担可保风险中的某些业务，因此，对某些风险来说，只能通过非保险途径来转移。再者，保险合同一般是已标准化的保单，各种条件变化不大，而非保险转移非常灵活，转移的形式和种类很多，这些都为风险管理人员灵活运用这一方法提供了充足的余地。 风险管理矩阵 风险回避 损失控制 风险转移 损失预防 风险自留 风险自留 损失频率 高 低 损失程度 高 低 （四）风险管理决策 风险管理决策是指根据风险管理的目标和宗旨，在科学的风险分析的基础上，对各种风险管理方法进行合理的选择和优化组合，并制定出风险管理的总体方案。 风险管理决策具有以下几个基本特点： 1．由于风险的普遍性和复杂性，风险管理往往不能单靠一种方法来实现，而是对各种方法的优化组合和综合运用。 2．在风险管理决策中，成本与效益的比较是影响风险管理决策至关重要的因素。在决策过程中，应根据成本和效益的比较原则，选择成本最低，安全保障效益最大的风险处理方案。在实际运作中，比较可行的办法是在获取同样安全保障的前提下选择成本最小的决策方案。 3．风险管理决策属于不确定情况下的决策。损失的概率分布是风险管理决策的客观依据，而风险管理人员对未来损失不确定性的把握程度具有一定的主观性，企业对于风险的态度也不尽相同，因此，决策者对风险的主观态度构成了风险管理决策的主观依据。 风险管理决策的一般过程 1.确定风险管理目标 以最小的成本获得最大的安全保障是风险管理的总目标，也是风险管理决策必须遵循的基本准则。企业、家庭或个人在制定风险管理决策时，首先应按照总目标的要求，确定出具体的风险管理目标，即损失前目标和损失后目标。对于不同的企业、家庭或个人，由于其性质、环境、经营状况、经济状况、面临风险的范围、程度都各有不同，应付损失的能力也有强有弱，其所确定的损失前目标和损失后目标也会不同，相应地，为实现这一目标的风险管理决策也有所不同。 2.制定风险管理方案 可供选择的风险管理方法：风险控制方法和风险融资方法 对于发生频率较小且导致损失较少或者发生频率较大但导致损失较少的人身风险可以采用风险自留的处理方式；对于发生频率较小但导致损失较大或者发生频率较大且导致损失较大的人身风险应当采取保险转移的处理方式。 制定风险管理方案 3. 实施风险管理决策 （五） 风险管理效果评价 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及其收益性情况的分析、检查、修正和评估。由于风险具有不确定性和多变性，在决策过程中，随时可能出现新的情况和新的问题，因此，必须进行风险管理效果评价，以便及时修正、调整风险管理计划，以期更接近于风险管理目标，取得更好的风险管理效果。在一定时期内，风险管理效果通常用效益比值来评估 第三节 风险管理与保险 一、风险管理与保险的关系 风险管理与保险有着密切的关系： （1）从两者的客观对象来看，风险是保险和风险管理的共同对象。保险和风险管理的存在均以风险的出现为前提。 （2）从两者的方法论来看，保险和风险管理都是以概率论和大数定律等数学原理作为其分析基础和方法。 （3） 保险是风险管理的一种处理技术，是完善风险管理的一个重要内容。保险的基本作用是分散集中性的风险。经济个体为了应付各种风险，单靠本身力量，需要大量的后备基金。在大多数场合，这样做既不经济，也不能承受巨额损失。如果通过保险，把不能由自己承担的集中性风险向保险人转移，就能够以小额的固定支出换取对巨额损失进行补偿的经济保障。 （4）加强风险管理是提高保险经济效益的重要手段；风险管理思想对保险经营的影响 尽管风险管理与保险之间有着密切的联系，但还是有一些区别。最主要的区别是两者管理的风险范围不同。风险管理是管理所有的纯粹风险及某些投机风险，而保险主要针对纯粹风险中的可保风险。因此，风险管理涉及的范围包含了保险涉及的范围，无论从性质上还是从形