长亮科技2012年度内部控制自我评价报告.ppt

* 深圳市长亮科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 深圳市长亮科技股份有限公司 2012 年度内部控制的自我评价报告 内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的 过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和 国会计法》、《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和其他有关法律法规建立与实施内部 控制，并遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。内部控制主要包括：内部 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等方面。 一、 内部环境 内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部 审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及 实施的效果。本公司作为上市公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境， 设立和完善内部组织机构，并分别明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有 效的职责分工和制衡机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下了良好的基础。主要表现 在以下几个方面： 1 、 深圳市长亮科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 （一）治理结构、机构设置及权责分配 1．本公司组织结构框架 2．公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及相关法规的要求和 本公司章程的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的 职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司设置股东大会、董事会、监事会以及在 董事会领导下的经理层。 （1）股东大会是公司的决策机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大 事项的表决权。股东大会依法每年至少召开一次，在符合法规规定的情况下可召开临时股东会。 （2）董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会由九名董事组成，其中 包括独立董事三名。董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投 资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等。董事会下设审计委员会，审计委员会是公司 内部控制监督机构，审计委员会由三名董事组成，其中独立董事一名，审计委员会负责审查企 业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相 关事宜等。 （3）监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。监 事会由 3 名监事组成，其中包括 1 名职工监事。 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。 （4）经理层负责实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体 的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核。并根据实际执行结果 对计划作出适当修订。 1 深圳市长亮科技股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 3．控股股东占用资金的情况。本公司目前不存在被控股股东占用资金的情况。 （二）内部审计 本公司重视内部审计工作，制定了规范、严格的内部审计制度，公司内部设有审计部，并 配备了 3 名专职审计人员，审计部归公司董事会领导。 审计部结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。审计部对监督检查中发现 的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷， 有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。 （三）人力资源政策 本公司在经营运作中，结合本公司的实际情况建立了员工的聘用、培训、辞退与辞职、薪 酬、考核、晋升与奖惩组成的人力资源管理制度；制定了对关键岗位员工的强制休假制度和定 期岗位轮换制度、掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等。 本公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培 训和继续教育，不断提升员工素质。 本公司已建立了研发中心，为新产品的研制、开发提供了技术支持。从人员结构上来看， 本科以上的员工占公司总部人员总数的 89%以上。 本公司在建立了遍及全国的销售网络之后，对销售人员的数量按发展规划的销售额确定， 确保销售额的完成，同时将销售人员档案和工资在总部进行管理，以便保证销售队伍的稳定。 本公司还建立了全