广东风华高新科技股份有限公司关于对2017年年报问询函回.PDFVIP

证券代码：000636 证券简称：风华高科 公告编号：2018-39 广东风华高新科技股份有限公司 关于对2017 年年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东风华高新科技股份有限公司（以下简称 “公司”）于近期收到深 圳证券交易所《关于对广东风华高新科技股份有限公司的年报问询函》（公 司部年报问询函【2018】第53 号）（以下简称《问询函》），公司董事会 对《问询函》所关注的问题向深圳证券交易所进行了回复，现将回复内容 公告如下： 问题一：公告显示，你公司于2015年12月31日和2016年1月20日的两 笔应收债权转让并未实质发生且转让时前述应收债权已预计难以按期收 回，根据《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和会计差错 更正》，你公司对以上债权转让事项及按照追溯重述法进行了更正，调减 2016年度归属于母公司所有者的净利润及留存收益5,279.55万元。请你公 司就下列事项进行补充说明： 1、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号 ——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，说明本次会计差错更正事 项是否对2016年度财务报表具有广泛性影响，被更正的项目是否财务报表 - 1 - 的主要组成部分、是否对投资者理解财务报表至关重要，并充分说明理由 和依据。 答复： 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号— 财务信息的更正及相关披露》的相关规定，会计差错更正具有广泛性指以 下情形：（一）不限于对财务报表的特定要素、账户或项目产生影响；（二） 虽然仅对财务报表的特定要素、账户或项目产生影响，但这些要素、账户 或项目是或可能是财务报表的主要组成部分；（三）当与披露相关时，产 生的影响对财务报表使用者理解财务报表至关重要。 1、公司会计差错更正事项对2016年财务报表科目主要影响如下(单位: 元)： ①合并资产负债表 项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 其他流动资产 781,027,660.46 -55,000,000.00 726,027,660.46 资产总额合计 6,688,464,686.74 -45,992,370.16 6,642,472,316.58 未分配利润 584,304,581.10 -47,751,277.49 536,553,303.61 所有者权益合计 4,572,075,156.72 -52,795,538.85 4,519,279,617.87 归属于母公司所有 4,507,018,011.49 -52,795,538.85 4,454,222,472.64 者权益合计 ②合并利润表 项目 追溯重述前 重述金额 追溯重述后 资产减值损失 57,262,235.64 61,489,774.95 118,752,010.59 利润总额（亏损总额 187,370,634.06 -61,921,185.13 125,449,448.93 以“-”号填列） 所得税费用 41,161,150.46 -9,125,646.28 32,035,504.18 净利润（净亏损以 146,209,483.60 -52,795,538.85 93,413,944.75 “-”号填列） 归属于母公司所有 138,906,114.65 -52,795,538.8