责任准备金提存的最优预算.pdf

摘 要 本文从理论与实务上分析和研究了责任淮备 金提存1}理及其最优估算首·先，作为估算责任准备 金的实际背景，本文从实务上系统地论述了责任准 备金提存原理;其次，本文利用链梯技术原理，构造 出对数正态线性回归模型，研究了一般IBNR责任 准备金的概率分布、随机利率下的IBNR责任准备 金的概率分布、IBNR.责任准备金的均匀最小方差 的无偏估计和最大似然估计;最后，本文指出了链 梯原理在数理基础上的缺陷，并提出了若干改进方 法。 Abstract Inthispaper,theprincipleofreservinganditsbest estimatorwereanalysisedandstudiedtheoretically.At first,theprincipleofreservingwerediscussed systematically asbackground ofestimating the reserves;Secondly,weconstructedalognormallinear regressedmodelby usingchain-laddertechnical.By thismodel,westudiedthefollowing:theordinary distributionsofIBNR reserves、theIBNR reserves distributionsunderstochasticrates、theuniformly minimum variance unbiased estimator of IBNR reserves,themaximum likelihoodestimatorofIBNR reserves.Finally,wepointedouttheflaw ofthis chain-laddertechnicalonthefoundationofmathematical statisticsandposedsomeimprovedways. 第一章 导 论 保险精算起源于寿险保费的计算，其发展与寿险有着深厚的源缘关 系。 1693年，英国著名的天文学家爱德华 ·哈雷根据德国布勒斯市居民 的死亡统计资料，编制了世界上第一个完整的死亡表，用科学的方法， 精确地计算出各年龄段人口的死亡率。这不仅使产生于12世纪的年金 价格计算更为精确，也为寿险精算的形成奠定了科学的基础。18世纪 中期，托马斯 ·辛普森根据哈雷的死亡表构造了依死亡率变化而变化的 保险费率表，进一步为精算奠定了基础。1762年英国成立了世界上第 一家寿险公司伦敦公平保险公司。该公司以死亡表为依据，采用均衡保 费理论计算，并且对不符合标准的被保险人另行收费。该公司的成立标 志着寿险精算的开始。 保险精算是以现代数学和数理统计为手段，对保险业的经营管理 的各个环节进行数量分析，为保险业提高管理水平、制定策略和经营管 理决策提供科学依据和工具的一门学科，它己成为保险公司在激烈的 市场竟争中赖以生存和发展的重要因素之一。我国的保险业经历了一 段颇为曲折的过程，其中曾停办过一段时间。改革开放后，从 1980年 恢复保险业，截止 1998年底，经统计，在短短的18年时间里，保险 公司从1家增加到22家，保险费收入从年均4亿多元增加到1080亿 元，年均增长36.4%，承保金额从1408亿元增加到24万亿元左右， 年均增长33%，充分显示了我国保险业的一股强劲发展势头。但与同期 欧美发达资本主义国家的保险业相比尚存在很大差距 尤其在保险公 司的经营管理及技术支持方面尚需提高。 保险业不同于其它行业。保险不是 “一手交钱，一手交货”，而是 投保人预付保险费，保险人并不需要立刻提供产品或服务，而是在未来 的时间里，当保险标的发生保险事故的情况下才向受益人支付保险金 额。保险人向投保人收取的保险费实际上是其对投保人的负债。在保险 业务中，因保费的收取和保额的给付常常不一定是同时发生的，保险人 对其保险则责任的履行发生在未来的某一个确定或不确定的时间里，这 就需要保险人为未来保险责任的履行进行一定的准备。而这种准备因 各险种的不同而不同。从理论上来说，在保险合同开始之时，未来保费 的期望现值 (即精算现值)