众与股份：2009年度内部控制自我评价报告 2010-02-27.pdf

证券简称 众和股份 证券代码 002070 2009 年度内部控制自我评价报告 福建众和股份有限公司董事会 2010 年 2 月 25 日 1 根据财政部等部委《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、深圳证券 交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》以及《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》（深证上〔2009〕20号）的等相关法律法规和规范性文 件的规定，公司董事会审计委员会、内部审计部门对公司目前的内部控制及运行 情况进行了全面检查，并出具了《福建众和股份有限公司 2009 年度内部控制自 我评价报告》。 本公司根据实际情况，建立了健全的内部控制制度，并随着业务的发展不断 完善。内部控制制度的建立保证了公司业务活动的有效进行，保护了公司资产的 安全和完整，为公司的发展打下了坚实的基础。 一、 公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 1、确保国家有关法律法规和公司内部制度的有效执行。 2、建立和完善符合现代管理要求的治理结构，形成科学合理的决策机制、 执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 3、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的正常运行。 4、建立良好的企业内部经济环境，强调和保证财务会计报告及管理信息真 实可靠，防止并及时发现和纠正各钟错误、舞弊行为，保护公司资产安全性与完 整性。 （二）内部控制的原则 1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规 的规定和有关政府监管部门的监管要求。 2、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及 其所属单位的各种业务和事项。 3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险 领域。 2 4、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要 求等方面的变化而不断改进和完善。 6、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合 理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 二、公司内部控制建立健全情况 公司 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如 下： （一）内部环境 1、法人治理结构 公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，并结合公司业务发展 和经营管理需要，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、 各负责任、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制组织结构，确保了公司股 东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护投资者和公司的利 益。公司权力机构为股东大会；董事会向股东大会负责，执行股东大会决议并依 据公司章程及《董事会议事规则》的规定履行职责；监事会负责对董事、高级管 理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务以及行使其他由公司章程赋 予的权利。其中，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考 核委员会四个专门委员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则或工作制度 对其权限和职责进行规范。 2、内部组织结构 公司按照经营生产的需要，对岗位及职责权限进行了合理的设置和分工，设 立了包括经营部、生产部、品管部、技术中心、总裁办、行政部、人力资源部、 投资