天大2018年6月考试《会计学》离线作业考核试题（第二组答案）.docx

第二组：一、计算题（每题20分，共60分）（一）甲企业2016年10月31日银行存款日记账余额为124 950元，银行对账单的余额为129 395元，经核对发现有下列未达账项：1．企业收到转账支票一张，金额11200元，将支票送存银行取得回单，银行尚未记账；2．企业开出转账支票一张，金额9100元,用于购买原材料，企业已记账，银行尚未记账；3．银行收到乙企业汇给甲企业的货款6 790元，银行已收妥入账，甲企业未接到银行转来的收款通知；4．银行代甲企业支付短期借款利息245元，银行已记账，甲企业未收到银行转来的付款通知。要求：根据上述资料，编制银行存款余额调节表银行存款余额调节表 年 月 日 金