地方财政国库现金管理最佳库底资金预测实例以某县级区为例.pdfVIP

(3)一般预算收入 的态势具有稳定性或规则性 ，所 而进行 的财政资金 的支付 。 以对未来短期 的预测可 以运用二次指数平滑法 。 尽管 中 国历经 三十 年改革 ，已经形 成 以市场 为 主 二次指数平滑预测图 要 资源配 置方 式 的 中国特 色社 会主 义市场经 济体 制 ， 35000 但政府仍在社会经济发展活动 巾扮演重要 的调节者 、 30000 生产者 、消费者等多种角色 ，对整个经济运作有着不可 25000 塑：--,e20000 替代 的作用 ，这种作用主要通过每年数额 巨大 的财政 15000 支 出来体现 。 l0000 将财政支 出的内容进 行合理 的归纳 ，以便准确反 5000 O 映和科学 分析 支出活动 的性质 、结构 、规 模 以及 支 的 l 5 9 l3 17 2l 25 29 33 37 4l 45 49 53 57 j + 实 际值 … 一预测傻 I 效益和产生 的时 间。分类方法有下列五种 ： (1)按经济性质将财政支 出分为生产性支 出和非 图6 一般预算收入二次指数平滑预测图 生产性支 出。生产性支 出指与社会物质生产直接相关 根据 以上方法 ，2010年 1—3月一般预算 收入预测 的支 出 ，如支持农村生产支出 、农业部 门基金支 出等 ， 情况 如表 1： 非生 产性 支 出指 与社会 物 质生 产无 直接 关 系的支 出 ， 表 1 2009年 10月一2O10年3月一般预算收入预测情况 如国防支 、公共安全支 出、教育支出、科学技术支出等。 单位：万元 (2)按财政支 出的经济性 质 ，即按照财政 支出是 否 时间 2009年 10月 2009年 11月 2009年 12月 能直接得到等价 的补偿进 行分类 ，可 以把财政支出分为 调节因子 1．055643426 0．851195078 0．635398177 购买性 支 出和转 移性 支出 。购买性 支出义称 消耗性 支 实际数 3894l 24078 195l1 出，是指政府购买商 品和劳务 ，包括