XX微电子股份有限公司内部审计制度（制度范本、PDF格式）.PDFVIP

来自中国最大的资料库下载 南通富士通微电子股份有限公司内部审计制度 南通富士通微电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强南通富士通微电子股份有限公司及其控股子公司（以下简称 “公司”）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审 计法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指引》等相关规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性、完整性和公平性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全；