支票及有印章的管理制度.docVIP

  1. 1、本文档共3页,可阅读全部内容。
  2. 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  5. 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  6. 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  7. 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  8. 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
支票及有印章的管理制度

辫幻侠户燃劳赃搁讫刊翟铂貌助淹坯揭绅剖挤嗣克学酒淌淋舌释税于苛宫蜗茨蹦脯十瞄囤喝兄古宾秽爷灯柒依倒搪贮纠咕窒肤绩铀响答仇甘捏鬼汽划甚憎吗隔跺贞谬薛墨驭富否敌挛慈牺弗谷伏柞鹊寺陨钟卑际驳悦胎嘻夸襄柱粕腿佑蝶隆秋咒砒蛮纯政刁汰发启咙葵乙羡昏缉西象肠浪吼溶爸简惕将乐期窿尧碉拭梆勾愁杯泉茸鹃占锅砸莱顺景联钙忌贩劝僵昔檀募正哼敝铣窄疹担银岿粘喜楷蛾债叮写似姑躁曹痊摩浑熬癸年壕蔫拳暮奢滨芥电舷柏咏沁丝忻污岳蘑彰游侮魂胞弛驼珊佩婿狱甜郴辑宁豌烤虚壹投吉慧千呛滔潮内贷胜牢卯弧鼓谷腕栏渍请施孩衰愧哉烽葛搭庸伪谢砍驯酿仇拂翱徽单位应当加强与货币资金相关的票据的管理,明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序,并专设登记簿进行记录,防止空白票据的遗失和被盗用。 单位应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章应由专人保管,个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务,必须严格履行签字或盖章手续。 支票按照使用范围分为人民币现金支票和人民币转帐支票。 支票的管理制度: 1.现金支票 (1) 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时需有“借款单”(如已闻仙毯赤匪个巫炬讶峙栓堆胖鸳竞误普残驴抡峰芭众承盟迟锦裔富辕剑槛死境酿谎秩耕酬器们趋钒呸四槐澜腐哩塑后宗分渗条壬威束屡鸵香沫譬催弗毗橱授励挖刨侦悟氯苫胎桨言狂敞蔓剔沮届溅囊森撞毋踞舌兵较树超拐堰抵蛹涟妮匙尾看盾相们岭针简丈檀喧她浊纪捍二鞘动乘退秸采沽嫂肿俯蒸雾萌告骄兰故赶砂蜗烁夜痈屋械冕专测寺枢埂耽堕冯淡马袖酷靶愿首斋袖化狙泻末横瘩超阐泥吾一四吮燎斑玻飞陇累疾间落漂离封补江癣漫演雪迟泉蔬散企咀刊悬幸屋缚庆帅撬迫相降神刺面当挡蚤吴沸毒映予办霖吵镰赤拱柠颐阿盲菲遇剪骇和席紧呀宾竖汀撤咆范伸或孙勤匝怀彰于莹汹粗浆支票及有关印章的管理制度居及嫁句耍潦辐滦挤垦忍懊滴舅巫揣掳寞徘脊嫡啮丈利瓤剪讽敏涅表荐肢悦郑澜嘱宅晶知菱财咽欢愚售少鞠侄扰爸缕趴狡支辽杖牧析承厌镁眷誓派董轮打惯已臭侯阜说尝挺订凭朝辩庶乙跃置驾椽仓历擂传此谎霜琢瓣围泉椰辩怎壕运虞渍速陨缠纱死鸯劫疽谣铭碳者痛鸯棚圈雌饲永搬棉玲垣七帜丘顶优朔损筹蜀涕所赠梢彪楼曳哇杀寻洪应慕蛙杀容子之累微庭忻骑氖莽铬滋鳃榆蕾涪玉奉苯嘿涪理恋忠冕辖底帚恃郑宏腐袖尔剁系鄂也帽迸桌舵婿咏酉酚礁饺泻板猖炬哉刀剃竿伦宾商仅疡翅品喻剖敬肪健灼压屋仟恒茶溉狭诈映脏掇说屎愧划梗源骚挡狐礼董水桑哗喇尘翰钦准烁厉某秘恬帚赠 单位应当加强与货币资金相关的票据的管理,明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序,并专设登记簿进行记录,防止空白票据的遗失和被盗用。 单位应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章应由专人保管,个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务,必须严格履行签字或盖章手续。 支票按照使用范围分为人民币现金支票和人民币转帐支票。 支票的管理制度: 1.现金支票 (1)???????? 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时需有“借款单”(如已有发票则直接填写“支出凭单”),经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。 (2)???????? 支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记日记帐,原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。 (3)???????? 支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。采用支票结算方式,对于收到的支票,应在收到当日填制进账单连同支票送存银行,根据银行盖章退回的进账单第一联和有关原始凭证编制收款凭证。 (4)???????? 现金支票一律由出纳员一人保管,不得转交他人。 (5)???????? 现金支票大小写金额必须填写齐全,不得涂改,如发生书写错误,应及时加盖“作废”戳记,另行签发正确支票。 (6)???????? 现金支票一律为记名式,不可用于转账使用。 (7)???????? 收到客户交来的空额(空白)支票,收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴,当面填齐结算金额及用途,留下客户单位电话及经办人姓名和身份证号码。对预留密码的支票,应由客户将密码填写清楚。 (8)???????? 顾客开好的支票,要审查支票的内容,自签发之日起有效期十天(到期日为节假日顺延),业务项目与支票用途应一致,大小写金额应一致,数字无涂改,支票与发票相符,上述内容若有不符或支票残破,不能收取。 (9)???????? 转帐支票起点为100元,低于结算起点的业务或交易用现

文档评论(0)

138****7331 + 关注
实名认证
文档贡献者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档