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国际结算和融资讲义 国际结算与融资 教师：顾虹 课本与参考书 国际结算与融资 梁琦 南京大学出版社 国际结算——国际贸易融资支付方法 赵薇 东南大学出版社 国际结算课程特点 理论性较深：以国际贸易学和国际金融学的理论原则为指导，着重研究国际间债权债务的清偿形式和方法，以及有关信用、资金融通理论和方法一般规律的科学。 实务性很强：本学科的目的是，运用理论知识为指导进行国际结算的实务操作和处理所遇到的国际结算纠纷。 课程结构 国际结算 票据 国际结算传统方式 国际结算中的单据 国际融资 票据 以支付金钱为目的的债权有价证券，代替现金起流通和支付作用，从而抵消和清偿国际间债权债务，是国际结算中的重要工具。有关票据的原则是国际结算学科的基石。 包括汇票、本票和支票。 国际结算传统方式 银行作为国际贸易中的信用中介和支付中介，必须借助一定的结算工具在两国两地之间进行资金划拨，以了结国际客户的债权债务关系。 包括汇付（Remittance），托收（Collection）和信用证（Letter of Credit） 国际结算中的单据 主要指跟单信用证项下单据，我国大部分国际贸易采用信用证形式。 运输单据 保险单据 发票 其他附属单据 国际融资与担保 在当代国际间进出口贸易日趋激烈的竞争中，企业为了获得充裕的运营资金，迫切需要金融业提供某种服务来满足企业在贸易融资和风险控制方面的业务需求，进出口贸易融资业务就是顺应了这种时代的潮流而迅速发展起来的。 20世纪60～70年代以来，由于国际贸易内容变化，国际担保被普遍用于国际结算，成为一种非常灵活的国际结算方式。 融资担保具体方式 银行保函 Bank Letter of Guarantee 备用信用证 Stand－by LC 福费廷（无追索权押汇）Forfaiting 国际保理 International Factoring 国际结算的定义 International Settlement 是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。 是应用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采取一定的方式（汇付、托收、信用证），利用一定的渠道（通讯网、电脑网），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构） 国际结算涉及方 外贸公司 银行 船公司 保险公司 认证机构等等 国际结算的历史变革 货币如何产生？ 票据的产生（举例） 金融业、航运业和保险业的发展 金融业逐渐转变为资本主义银行 银行作为信用中介和支付中介 信用中介 支付中介 银行信用的特点 银行信用是银行以货币形式向企业提供的信用： 第一，银行信用具有集中性 ，克服了商业信用的自发性和分散性。 第二，商业信用的规模和期限受到企业资金能力的限制。 银行办理国际结算优越性 银行网络普遍建立 银行资金雄厚 银行集中大量债权债务关系，可以最大限度的加以抵消 合理化和规范化 高新技术的应用，电子化 国际结算的现代特征 规模和范围越来越大 国际结算与信贷融资密不可分 国际担保融入国际结算 政策性金融支持伴随着国际结算 国际结算方式不断创新 国际结算中商业比重加大 国际结算的电子化/标准化/无纸化/一体化 SWIFT（Society for Worldwide Inter－bank Financial Telecommunication）环球同业银行金融电讯协会 标准化、成本低廉、安全可靠、快速便捷 SWIFT业务类型 1 客户汇款 2 银行间头寸调拨 3 外汇业务 4 托收业务 5 证券业务 6 贵金属和银团贷款业务 7 信用证和保函 8 旅行支票 9 银行账单处理 其他电子化技术 EDI（Electrical Data Interchange）电子数据交换 指两个或两个以上用户之间，按照协议将一定结构特征的标准经济信息，经数据通讯网络在电子计算机系统之间进行交换和数据处理。 是以计算机数据通讯网络技术为基础发展起来的现代信息处理和信息通讯技术。“无纸化技术” 电子商务和网上贸易 市场全球性 方便快捷性 低成本渗透性 高效率性 电子支付与网上银行 支付类型： 电子信用卡 电子支票 电子现金 国际结算的信用管理 信用管理是指企业为了增强信用能力，控制贸易结算中的信用风险而实施的一套业务方案，政策以及为此而建立的一系列组织制度。 包括：客户资信调查，确定信用条件，寻求债权保障 ，实施货物追踪，催收早期拖欠，处理危急情况。 第一篇 国际结算中的票据 票据的概念 广义：一切有价证券和各种凭证 狭义：以支付金钱为目