农村商业银行股份有限公固定资产贷款管理实施细则.docVIP

某某农村商业银行股份有限公司固定资产贷款管理实施细则（草案） 第一章　总　则 第一条　为了规范我行各支行、分理处（以下简称营业网点或贷款行）固定资产贷款管理，促进业务健康发展，根据银监会《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行授信业务工作尽职指引》和《某某农村商业银行股份有限公司贷款管理办法》等规定，结合本行实际，特制定本办法。 第二条　本办法所称固定资产贷款，是指我行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的、用于借款人在生产经营过程中新建、扩建、改造、开发和购置固定资产投资等、以其固定资产投资收益在内、综合预期现金流作为还款来源而发放的贷款。固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （一）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，成本能够可靠的计量。 （二）使用寿命超过一个会计年度；与其相关的经济利益将流入企业。 第三条　办理固定资产贷款业务应遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。 （一）应审慎评估借款人综合偿债能力。 （二）要符合国家有关投资管理及项目资本金制度规定。 （三）根据项目建设、生产经营进度做好贷款发放和分期还款安排。 （四）加强贷后管理，做好贷款后评价。 第四条　流动资金贷款原则上仅限总行营业部企业贷款营销管理中心办理。 第二章　固定资产贷款办理条件 第五条　办理固定资产贷款业务的借款人和项目应同时具备以下基本条件： （一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记； （二）借款人在贷款行开立了基本存款账户或一般存款账户； （三）借款人信用状况良好，信用等级在Ａ级（含）以上，无不良信用记录； （四）借款人生产经营正常，财务状况良好，有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力； （五）国家对拟投资固定资产项目有投资主体资格和经营资质的要求的，符合其要求； （六）借款用途及还款来源明确、合法； （七）项目符合国家产业、环保、土地使用、资源利用、安全生产等方面的政策和我省农村合作金融机构信贷政策； （八）符合国家有关投资项目资本金制度规定的资本金已到位（具体资本金本例为：钢铁、电解铝项目，最低资本金比例为40%；水泥项目最低资本金比例为35%；煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、玉米深加工、机场、港口、沿海及河内航运项目最低资本金比例为30%；铁路、公路、城市轨道交通、化肥[钾肥除外]项目最低资本金比例为25%；保障性住房和普通商品住房项目的最低资本金比例为20%，其他房地产开发项目的最低资本金比例为30%；其他项目的最低资本金比例为20%）； （九）项目已按照国家规定办理审批、核准或备案手续； （十）能够提供合法、有效的担保。 第六条　借款人申请固定资产贷款应提交以下资料： （一）借款申请； （二）借款人公司章程、经年检的营业执照、组织机构代码证、税务登记证明、贷款卡、验资报告、法人代表身份证明，工商局出具的当日企业登记信息表等； （三）借款人近三年经省联社入围的会计师事务所审计的年度财务报告和最近一期月度财务报表。以新设立项目法人为借款人的，可只提供股东相关资料； （四）项目可行性研究报告； （五）政府投资主管部门（发改委）对项目的审批、核准或立项文件； （六）政府有权部门对项目在环保批文和土地、规划、安全生产等方面的许可文件及与政府签订的项目协议； （七）其他建设资金筹措方案及其落实情况的证明文件； （八）贷款担保和其他保证措施证明资料。 第三章　贷款金额、期限、利率与贷款方式 第七条　固定资产贷款金额根据该固定资产投资的资金需求、资本金比例要求，结合借款人现有融资、财务状况、发展前景、预期收益等因素合理确定。 第八条　固定资产贷款期限指项目第一笔发放之日起至借款人按合同约定还清全部贷款本息之日止的时间，具体期限应根据项目情况、投资回收期、借款人财务预测等因素协商确定，要严格控制中长期贷款的发放，原则上贷款期限不得超过五年；以所融资固定资产本身作为贷款担保的，贷款期限应不超过同类资产的折旧年限。在合同确定的期限内，贷款可以分次发放、分次收回。通过银团方式发放的固定资产贷款不得展期。 第九条　固定资产贷款实行分期还款，分期还款的间隔期和额度应与借款人未来预期现金流相匹配，对建成后的固定资产项目贷款，自建成后的次年起每年归还贷款本金不低于两次。 第十条　固定资产贷款利率按照本行对外公布的利率执行，贷款行对实施差别利率定价的个别企业客户可向总行提出意向利率，报授信业务审批委员会审定后执行。 第四章　贷款的调查、评估、审查与审批 第十一条　办理固定资产贷款业务，调查人员应对照办理条件进行尽职调查外，还应对以下内容进行重点调查： （一）借款人提供的材料是否真实、完整和有效； （二）借款人、项目发起人等相关关系人的基本情况，包括成立时间、注册资本、机构设置、治理结构；信用状况、生产经营