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SYB实训材料 财务专题 --资金来源与贷款申请 利润计划 --资金来源与贷款申请 现金流量计划表 本节学习目的 在本节课结束时，学生能够确定创办他们企业的潜在资金来源。 本节学习内容 第一部分：资金来源 资金来源途径 1、从朋友或亲戚处借； 2、从供货商处赊购； 3、从银行或其他金融机构贷款； 4、其他（如:风险投资、国家低息贷款等）。 主要途径的利弊 故事：借钱 现金流量计划表 现金流量计划表(修改) 销售和成本计划 销售和成本计划(修改) 申请贷款 贷 款 前 贷款结果 小结 * * 怎么办？ 第二部分：申请贷款 弊 贷款 赊购 借款 利 途径 启动资金的筹集需要恒心和决心有时可能同时从几个途径进行资金筹集 SYB提示： 黄亮和李燕三月份的现金缺口将近700元。他们两都不想让企业有更多的业主，找更多的合伙人，也不愿动用亲戚朋友的钱创业。因此，他们要寻找获得资金的渠道。 他们听说当地城市商业银行有鼓励小企业的小额优惠贷款，月息只有1%。他们递交了一份申请，借到了1000元，3月初借，12月底还，期限10个月。 怎么办？ 借款？赊购？贷款？ 借款 利 息 可支配现金=销售总收入+贷款+业主投资 月底现金=当月可支配现金-当月现金总支出 月初现金为上月的月底现金 利 息 利润=销售净收入-总成本 纳税基数=工资总收入+利润 个人所得税=纳税基数×5% 个人净收入=纳税基数-个人所得税-附加税费 附加税费=增值税×4% 1、确定确实需要钱、需要多少钱； 2、核实自己的其他成本和资产类型； 3、制定还款计划、还款资金来源； 4、清楚自己的创业计划，并附在贷款申请后 5、清除将来所承担的法律责任等。 1、成功： 2、失败： 要注意按时还款！ 创业风险太大 无抵押资产 贷款理由不充分 创业计划不能被接受 1、在贷款前一定要修订好自己的创业计划！ 2、被拒时要有恒心和决心，直到能够被贷款人接受！ SYB提示： 制定利润计划 1、制定销售价格 2、预测销售收入 3、制定销售和成本计划 4、制定现金流量计划 5、资金来源 6、申请贷款 所卖的产品要顾客付多少钱 从前12个月中挣多少钱 这买卖到底挣钱还赔钱 资金是否能保证企业正常运转 开办企业原始资金不足的问题 所卖的产品要顾客付多少钱