三精制药2010年内部控制自我评价报告课件.pptVIP

* 哈药集团三精制药股份有限公司 2010 年内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事声明本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2010 年度，哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）按 照财政部、审计署等五部委发布的《企业内部控制基本规范》和上海证券交易所 发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，对本公司内部控制情况进行 了必要的检查和评价，现阐述如下： 一、公司内部控制的目标 合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 由于内部控制存在固有的局限性，故公司管理层仅能对达到上述目标提供合 理保证；本公司内部控制建立了监督检查机制，内部控制的有效性亦可能随公司 内外部环境及经营情况发生改变而改变，内控缺陷一经发现和识别，本公司将立 即采取整改措施。 二、公司内部控制建立与实施的原则 （一）全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及 所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。 （三）制衡性原则。在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形 成相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争