直接负责的主管人员自首与单位自首的认定.docVIP

直接负责的主管人员自首与单位自首的认定 厂直接负责的主 单位自首的认定 自首J 【裁判要旨】犯罪嫌疑人在司法机关电话通知后到达指定地点,并 主动交代犯罪事实的,应认定自首;在单位犯罪中,直接负责的主管人员的 自首并不必然构成单位自首,只有基于单位意志的自首行为.才能认定为 单位自首;对外国籍罪犯适用缓刑,在充分考虑犯罪事实和量刑情节的基 础上,应当特别关注缓刑执行条件以及适用缓刑的效果. 文/茅仲华陈劲草 【案情】 被告人:WIMF.BROUCK— AERT(以下简称WIM),比利时 公民,原西班牙斯威德福亚洲贸易 有限公司上海代表处首席代表,住 上海市大唐盛世花园15号401 室.因涉嫌犯走私普通货物罪,于 2009年7月23日被取保候审. 被告人:李何原,原西班牙斯 威德福上海代表处销售员,住上海 市徐汇区广元路139弄7号503 室.因涉嫌犯走私普通货物罪,于 2009年8月3目被取保候审. 被告单位:南京华夏葡萄酿酒 有限公司,住所地南京市江宁区汤 山街道工业集中区汤山片区. 诉讼代表人:郭寅龙,南京华 夏葡萄酿酒有限公司销售经理. 被告人:龚建京,南京华夏葡 萄酿酒有限公司法定代表人,总经 理.住南京市苜蓿园大街66号25 幢602室.因涉嫌犯走私普通货物 罪.于2009年7月24曰被取保候 审. 2006年6月至2008年9月 间,两班牙斯威德福亚洲贸易有限 公司上海代表处(已注销.以下简 称斯威德福上海代表处)分别与南 京华夏葡萄酿酒有限公司(以下简 称华夏公司),杭州一达食品有限 公司,广州市骏行酒业有限公司, 玉环美文酒业有限公司商定,从西 班牙洛扎诺葡萄酒厂(该厂系斯威 德福亚洲贸易有限公司的组成企 业之一)进口葡萄酒,并在通关环 节低报价格,以少缴进口环节税, 降低交易成本.斯威德福上海代表 处分别与上述四公司共低价申报 进口葡萄酒22次,偷逃税款共计 人民币773611.64元.其中被告人 WIM在任斯威德福上海代表处首 席代表期间参与低价申报进口15 次,偷逃税款共计人民币 582266.83元:被告人李何原作为 斯威德福上海代表处销售员参与 低价申报进口18次,偷逃税款共 计人民币683781.64元.华夏公司 低价申报进口14次,偷逃税款共 计人民币405339.04元. 2009年7月3曰,被告人李何 原,龚建京在深圳被抓获归案,被 告人WIM在上海经电话传唤归 案. 【审判】 江苏省南京市人民检察院认 为华夏公司伙同斯威德福上海代 表处走私普通货物,偷逃关税,其 行为触犯了《中华人民共和国刑 法》第三十条,第三十一条,第一百 五十三条第二款,第三款的规定, 应当以走私普通货物罪追究刑事 责任.被告人WIM,龚建京作为直 接负责的主管人员,被告人李何原 作为直接责任人员,亦应承担相应 刑事责任. 被告人WIM,李何原,龚建 京,被告单位华夏公司对指控罪名 及事实均无异议,请求从轻处罚. 被告人WIM辩护人的辩护 意见是:被告人WIM不是犯意的 提起者,其只是被动接受公司惯 例,应认定其在共同犯罪中处于从 属地位;被告人WIM对犯罪的事 实主观认识不足,系初犯,社会危 害性小.建议对被告人WIM从轻 处罚. 被告人李何原辩护人的辩护 意见是:被告入李何原在共同犯罪 中处于从属地位;被告人李何原认 罪态度好,系初犯,并主动代单位 退赃10万元;因斯威德福上海代 表处首席代表WIM系自首,因此 亦应认定单位自首,被告人李何原 作为直接责任人员归案后如实供 述亦应认定为自首.建议对被告人 李何原从轻处罚. 被告单位华夏公司辩护人的 辩护意见是:应认定单位构成自 首:华夏公司在共同犯罪中处于从 属地位.建议对被告单位华夏公司 从轻处罚. 被告人龚建京辩护人的辩护 意见是:被告人龚建京系从犯;被 告人龚建京系自首:被告人龚建京 归案后认罪态度好,积极退赃.建 议对被告人龚建京从轻处罚. 江苏省南京市中级人民法院 经审理后认为: 1.关于被告人李何原的辩护 人提出的因斯威德福上海代表处 首席代表WIM系自首.因此亦应 认定单位自首:被告人李何原作为 直接责任人员归案后如实供述亦 应认定为自首的辩护意见,经查, 被告人WIM归案时已离开斯威 德福公司上海代表处,其自首行为 仅能反映其个人意志,并不代表单 位意志,故不能认定斯威德福公司 和被告人李伺原构成自首. 2.关于被告人龚建京及被告 单位华夏公司的辩护人提出的被 告人龚建京,被告单位华夏公司构 成自首的辩护意见,经查,被告人 龚建京在被抓获前未向侦查机关 表达要主动投案的意愿.在后续的 讯问过程中亦未说明其从国外归 来即是要主动投案,故不能认定被 告人龚建京及被告单位华夏公司 构成自首. 3.关于被告人WIM,李何原, 龚建京,被告单位华夏公司的辩护 人提