预算管理系统业务操作流程培训一王庭彦.pptVIP

典型业务情景操作流程（1）—业务费用 特殊说明： 个险渠道实物奖励： 第一步：SAP中进行计提佣金，借：佣金支出-业务推动费 贷：应付佣金 第二步：在预算系统报销时选择用途，应选择“个险外勤业务推动费、组织发展推动”，生成会计凭证，借：应付佣金-业务推动费 贷：银行存款（供应商） 法人、银代渠道实物奖励： 第一步：HR系统自动在SAP中进行计提工资，借：营业费用-工资-业务推动费 贷：其他应付款 第二步：预算系统中业务人员报销时选择用途“内勤人员激励支出”，财务人员审核并生成凭证，借：应付职工薪酬-业务推动费 贷：银行存款（供应商） 第三步：手工在SAP中调账，借：其他用付款 贷：应付职工薪酬-业务推动费 典型业务情景操作流程（1）—业务费用 特殊说明： 个险渠道实物奖励： 第一步：SAP中进行计提佣金，借：佣金支出-业务推动费 贷：应付佣金 第二步：在预算系统报销时选择用途，应选择“个险外勤业务推动费、组织发展推动”，生成会计凭证，借：应付佣金-业务推动费 贷：银行存款（供应商） 法人、银代渠道实物奖励： 第一步：HR系统自动在SAP中进行计提工资，借：营业费用-工资-业务推动费 贷：其他应付款 第二步：预算系统中业务人员报销时选择用途“内勤人员激励支出”，财务人员审核并生成凭证，借：应付职工薪酬-业务推动费 贷：银行存款（供应商） 第三步：手工在SAP中调账，借：其他用付款 贷：应付职工薪酬-业务推动费 典型业务情景操作流程（1）—业务费用 特殊说明： 个险渠道现金奖励： 第一种处理方式：前提是推动费和佣金分开发放的，和实物奖励操作模式一样 第二种处理方式：前提是推动费和佣金合并发放的，应选择”报销单(业务费用SAP系统)”，在预算系统中不生成凭证 法人、银代渠道现金奖励： 同上 典型业务情景操作流程(1)—业务费用 案例1.银代部预算员申请渠道培训会议费70000元，审批金额60000元，借款50000元，会议费发票55000元报销。 操作要点： 　1、单据：申请单（业务费用）、借款单（外部供应商预付款）、报销单（业务费用） 2、报销单校验公式：收款人金额 + 借款核销金额 = 报销金额 典型业务情景操作流程(1)—业务费用 案例2.北京分公司营销部申请兑现组织发展专项70000元，该方案下拨给获奖的营业区增加营业区预算，分别下拨给海淀营业区40000元、宣崇营业区30000元。 操作要点： 1、单据：申请单（业务费用）、预算划拨申请单、报销单（业务费用） 2、营业区针对实际使用情况，还需要进行费用的申请及报销 3、同一组织下进行预算中心划拨，计划单列市不建议用预算划拨单中“可报销” 典型业务情景操作流程—业务费用 案例4：河北分公司个人部预算员申请划拨开门红业务推动费用100000元，财务部预算管理员审核。方案兑现时，分别给邯郸20000元，保定80000元。分公司预算，中支承担费用。邯郸、保定个人部预算员持8000元、30000元会议费发票报销，另外通过佣金系统发放邯郸12000元、保定50000元。 操作要点： 　1、分公司单据：申请单（业务费用）、预算划拨单 　２、中支使用单据：报销单（业务费用）、报销单（业务费用ＳＡＰ系统）、报销单（外埠差旅费） 典型业务情景操作流程（1）—资产 特别说明： 报销单(资产类)：按当期SAP处理的入账金额填列，不生成凭证，保证SAP系统的金额与预算系统一致。 低值易耗品：购置资产、资金结算、低值摊销均在SAP中手工入账；在预算系统中只是动支申请、报销采购金额，不生成凭证。 固定资产、无形资产、长期待摊费用（信息化建设费、职场装修费）：购置资产、资金结算均在SAP中手工入账，而折旧或摊销是由SAP资产模块每月末运行摊销时自动生成凭证；在预算系统只反映动支申请、报销采购金额，不生成凭证。 典型业务情景操作流程（1）—资产 案例5.三级机构以自有预算申请采购电脑60000元，由分公司统一进行采购并结算。 操作要点： 1.三级机构使用单据：申请单（资产类）、报销单（资产类） 2. BMS系统不生成凭证，不允许在预算系统借款，否则无法清帐 3. 三级机构在系统中进行申请和报销，分公司在SAP中做跨公司往来凭证 预算管理系统（一期）——典型业务操作流程（1） 典型业务情景操作流程（1）—概览 单据操作流程： 动支申请单 新建、修改、删除 审核 业务预算员 财务预算管理岗 借款单 新建、修改、删除 审核 业务预算员 财务会计复核岗 报销单 新建、修改、删除 审核 业务预算员 财务会计复核岗 生成凭证 生成凭证 财务会计复核岗 财务会计复核岗 典型业务情景操作流程(1)-概览 业务费用 业务费用申请报销流