商业银行操作风险计量和管理.ppt

[Date] HK000LIP_PrjYangtze_Analyst Presentation_0606.ppt 商业银行操作风险计量与管理 目录 操作风险基本概念 操作风险计量方法 操作风险管理工具 操作风险管理实践 （一）操作风险的定义、成因和特征——定义 （一）操作风险的定义、成因和特征——定义 （一）操作风险的定义、成因和特征——定义 （一）操作风险的定义、成因和特征——定义 （一）操作风险的定义、成因和特征——定义 （一）操作风险的定义、成因和特征——定义 （一）操作风险的定义、成因和特征——特征 （一）操作风险的定义、成因和特征——特征 （一）操作风险的定义、成因和特征——特征 （二）操作风险和其他风险的关系 （二）操作风险和其他风险的关系 （三）操作风险的管理——三道防线 目录 操作风险基本概念 操作风险计量方法 操作风险管理工具 操作风险管理实践 二、操作风险计量 操作风险的计量 操作风险的计量 操作风险的计量 标准法-核心监管要点 标准法总收入的口径 总收入包括净利息收入加上净非利息收入，未扣除营业费用，由以下项目构成。 标准法监管资本计算 监管资本等于前三年操作风险监管资本的算术平均数。 计算公式为：KTSA= {S 1-3年 max[S(GI1-9 × b1-9),0]}/3，与监管规定一致。 如某业务条线的资本要求为负值，可以抵消当年其他业务条线的资本要求。 如各业务条线资本相加为负，当年的监管资本用零表示。 完成操作风险监管资本定量测算，分析其对银行资本充足率的影响，为正式实施做好准备。 1.4高级计量法-核心监管要点（定性部分） 高级计量法-核心监管要点（定量部分） 高级计量法工作要求 高级计量法必须包括以下几个要素： 1、内部损失数据(ILD) 2、外部损失数据(ELD) 3、情景分析(SA) 4、业务经营环境和内部控制因素(BEICF ，主要包括RCSA和KRI) 5、操作风险资本计量模型 6、内部操作风险管理系统 高级计量法方法论 数据收集模块主要内容 AMA模型需要使用四类数据 高级计量法分布选择－频率分布 频率是指在一段时间内（通常为一年）发生损失事件的次数 举例： 系统故障: 有时候一周发生两次，有时候一个月发生一次 高级计量法分布选择－严重度分布 高级计量法分布聚合－蒙特卡洛模拟 高级计量法相关性与保险 相关性包括： 单元格内的相关性 单元格之间的相关性——频率的相关性 严重度的相关性 对于AMA银行，一般假设单元格内部数据之间相互独立，主要处理单元格之间的相关性。 高级计量法相关性与保险 只有符合一定要求时，才能在模型中考虑保险的资本缓释作用，但银监会尚未制定的具体标准。 保险参数： 每一个业务部门/事件类型的覆盖程度 可抵减额 限额 高级计量法模型检验 检验方法 —— 统计检验，包括拟合优度检验、显著性检验及区间估计等 —— 基准检验，包括与国际同业进行比较、与标准法计量结果进行比较 —— 敏感性分析，包括单个因素微调对模型结果的影响 —— 压力测试，包括极端事件对模型结果的影响 衡量标准 准确性、稳定性、审慎性、敏感性 AMA模型发展目标 加强模型稳健性/稳定性（稳健） 加强模型的性能/运转速度（性能） 加强模型的精密度（精密） 加强模型在管理中的应用（管理） 加强模型的准确性（准确） 目录 操作风险基本概念 操作风险计量方法 操作风险管理工具 操作风险管理实践 三、操作风险管理工具 操作风险管理工具 填报要求 损失事件成因（7大类） 内部欺诈：有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。例如内部人员虚报头寸、内部人员偷盗、在职员的账户上进行内部交易等等。 外部欺诈：第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行为对计算机系统的损坏。 雇用合同以及工作状况带来的风险事件：由于不履行合同、或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。例如，工人赔偿要求、违犯雇员的健康安全规定、有组织的罢工以及各种应对顾客负有的责任。 客户、产品以及商业行为引起的风险事件：有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。例如受托人违约、滥用客户的秘密信息、银行账户上的不正确的交易行为、洗钱、销售未授权产品等。 有形资产的损失：由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。例如恐怖事件、地震、火灾、洪灾等。 经营中断和系统出错：例如软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。 涉及执行、交割以及交易过程管理的