2013年加强成本控制管控风险上半年作报告总结PPT.ppt

加强成本控制 管控财务风险 2013年年中工作会议 目 录 2013年上半年存在主要问题 2 2013年上半年财务KPI指标 1 重点工作提示 3 （一）费用执行情况 固定费用执行情况： 截止6月，全省固定费用执行率为51.04%，人力费用超序时进度，主要是因为年初发放2012年年终奖金无预算，剔除奖金发生额，实际执行率为46.06%。 51.04% 41.17% 49.76% 38.53% 41.87% 56.44% 合计 56.44% 53.29% 50.15% 38.76% 27.14% 64.02% XX 57.71% 48.32% 234.60% 0.00% 47.71% 60.30% XX 53.54% 40.26% 46.54% 0.00% 42.66% 59.12% XX 54.96% 49.27% 58.48% 35.26% 39.69% 60.96% XX 53.31% 52.16% 49.15% 40.56% 37.62% 58.59% XX 56.66% 41.88% 50.27% 34.43% 42.79% 67.33% XX 60.15% 51.59% 47.16% 45.38% 42.08% 70.49% XX 53.61% 42.22% 49.55% 42.39% 39.58% 62.44% XX 52.84% 37.39% 50.28% 45.81% 43.52% 59.27% XX 50.72% 30.36% 49.57% 39.05% 43.91% 60.62% XX 52.34% 48.92% 51.35% 38.83% 25.15% 63.41% XX 46.67% 38.16% 45.33% 31.11% 46.54% 48.83% 本部 整体 日常费用 办公设备 车辆费用 职场费用 人力费用 机构 营销渠道业务费用执行情况： 截止6月底，营销渠道业务费用账面执行率121.1%（包含专项费用），加上各机构上报在途费用，实际执行率140.14%，费用超支。 140.14% 121.10% 全省合计 109.65% 100.60% XX 82.24% 82.20% XX 119.69% 113.20% XX 70.62% 70.60% XX 134.80% 114.60% XX 99.91% 95.80% XX 138.51% 112.30% XX 85.93% 85.90% XX 116.88% 103.20% XX 78.91% 78.90% XX 116.16% 116.16% XX 102.96% 103.00% XX 192.20% 159.77% 分公司 实际执行率 账面执行率 机构 实际执行率 账面执行率 机构 注：以上数据包含2012年预提以及未报销数据，实际执行率含在途费用 （一）费用执行情况 11.2% 100% 全省合计 1.6% 14.3% 其他业务费用（日常费用） 1.1% 10.1% 日常激励费（招待费） 1.3% 11.5% 业务会议费 0.4% 3.2% 业务单证印刷费 1.8% 15.8% 业务培训费 5.1% 45.1% 竞赛方案 投产比 占比 项目 营销渠道业务费用主要集中在竞赛方案、培训、会议、招待、日常费用，尤其是竞赛方案占比达45.1%，另渠道招待及日常经营费用（邮寄、差旅、市内交通、短信平台等费用）占比也达24.4%，占比过高。 营销渠道业务费用投产比达11.2%，其中竞赛方案投产超过5%,是造成费用超支的主要原因。 营销渠道业务费用分项使用情况： 注：以上数据含在途费用 （一）费用执行情况 银保渠道业务费用执行情况： 截止6月，银保渠道费用账面执行率115.43%，加上各机构上报在途费用，实际执行率118.15%，其中人力费用执行率达188.84%、经营费用执行率达134.76%，均超支，费用逐步恶化。 118.15% 115.43% 全省合计 104.19% 103.48% XX 109.70% 109.70% XX 106.07% 106.07% XX 122.27% 120.78% XX 113.41% 112.24% XX 138.68% 132.83% XX 123.49% 120.03% XX 113.29% 110.00% XX 124.37% 121.19% XX 114.96% 114.96% 本部 182.16% 149.00% 分公司 实际执行率 账面执行率 机构 （一）费用执行情况 团险渠道业务费用执行情况： 截止6月，团险渠道费用账面执行率79.09%，费用执行情况良好。 （一）费用执行情况 79.09% 全省合计 60.99% XX 92.92% XX 74.