国际结算第讲 信用证业务中各有关当事人对自己利益的保护.pptVIP

总结：信用证业务中各有关当事人对自己利益的保护 1、进口人： 调查出口人的资信情况； 在合同中订立检验条款，并规定装运条款； 按照合同规定的时间、内容提出开证申请； 给予开证行的开证申请应是简洁、明确和完整的； 向开证行付款赎单时应仔细审单； 若货不好，可凭相关单据向相关责任方追索。 2、开证行： 调查进口人的资信情况（控制信用额度，必要时应收取押金、抵押品）； 严格按照开证申请书的内容开证； 在不超过收到单据次日起的五个银行工作日内，仔细审核受益人的单据，决定付款或拒付，并作出相应的通知； 应注意在进口人拒付时自己对货物的掌握权。 3、受益人： 认真审核进口人的资信情况； 在订立合同时，应确定信用证的开证日期，严格订立合同条款，不接受不利的条款； 收到信用证后，应仔细审核信用证； 根据信用证的规定备货、装货、制单，在规定的交单期和有效期内向指定银行或开证行交单。 通知行?议付行? 4、通知行：合理审慎地验明信用证的真实性并及时通知； 转递信用证时，必须保证正确、迅速地转递 5、议付行： 谨慎从事（是否接受，仔细审单）； 开证行的资信调查； 议付后对受益人有追索权： *对受益人的资信调查 （在本行开设有帐户的受益人） *对单据和货物的控制 （七）信用证的种类 1、议付、即期付款、承兑、延期付款信用证 （1）议付信用证 “ IT IS AVAILABLE BY NEGOTIATION WITH XXX BANK（指定议付行）.” 受益人 单据 议付 (汇票) 索 偿 议付行 偿 付 开证行 议付的一般做法：指定议付行以受益人单据为抵押，贴现受益人的汇票，扣除议付日到收款日的利息，将余款垫付给受益人的行为。 扣除的利息＝（单据在途天数＋开证行审单决定付款的天数＋开证行拨款至议付行的天数）X 贴现率 议付：从票面金额中扣除利息； （UCP600：应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项。） **收妥付款不是议付！ 议付行在遭开证行拒付后，有追索权。 A、限制议付信用证 AVAILABLLE WITH ABC BANK （ADVISING BANK）. a.为什么限制？方便业务、增加收入 b.如何限制？信用证中明确规定 c.可否到其它银行议付？ 非指定银行得不到开证行的偿付；单据遗失，开证行不承担任何责任，风险由受益人自行承担。 (可以要求开证行重新授权指定。) B、公开议付信用证 “ AVAILABLE WITH ANY BANK.” “ THIS L/C IS FREELY NEGOTIABLE.” 受益人可以自行选择议付行； 银行争夺较激烈。(但为了便于款项的划拨和拒付后的追索，会优先考虑议付在本行开户之客户的信用证。) C.受益人可否直接向开证行交单？ 可以。在任何情况下，受益人都可以向开证行直接交单（直接信用证 STRAIGHT L/C）。 但受益人可能面临的风险：单据遗失；单据不能在规定的日期内寄达开证行；单据出现不符时，很难更改。 受益人尽管可能早收款，但如何从开证行处得到款项也是其需要面临的问题。 议付信用证项下有偿付行的流程： 受益人 交 议 单 付 议付行 寄 单 开证行 索 偿付 偿付授权 偿 偿付行 （2）即期付款信用证 “ IT IS AVAILABLE BY SIGHT PAYMENT WITH XXX BANK（指定即期付款行）.” 可以有汇票（即期汇票），一般情况下没有。 受益人 交 即期 单 付款 寄单索偿 即期付款行 偿 付 开证行 即期付款： 即期付款行作出全额付款； 即期付款行一旦付款，没有追索权。 指定的付款行一般有： 出口地银行； 开证行； 第三国银行。 对受益人来讲，最为有利的是第一种： 交单/改单方便（时间控制、单据遗失）； 可以获得全额资金、且不会有后顾之忧。 即期付款信用证(由开证行即期付款）的流程: （3）承兑信用证 “ IT IS AVAILABLE BY ACCEPTANCE WITH XXX BANK（指定的承兑行）.” 附有远期汇票； 受益人 汇票 汇 单据 票 承兑行 单 据 开证行 开证行审单后,如果决定付款,则在到期日之前将款项拨