银行汇票、银行本票柜面作业指导书(6.0)_TsNTIwaP.docVIP

文件编号：IKJ7200-04 受控号： 中国建设银行股份有限公司山东省分行 China Construction Bank Corporation Shandong Branch 银行汇票、银行本票柜面作业指导书 编 制： 杨利民、隋书岭 审 核： 孙清波 批 准： 赵寿凤 版 本 号： 6.0 生效日期： 2010年11月4日  目 录 修改记录 3 1.目的 4 2.范围 4 3.定义和缩写 4 4.职责与权限 5 5.政策 5 6.流程描述与控制要求 6 6.1银行汇票操作和控制流程 6 6.1.1出票 8 6.1.2代理付款 9 6.1.3结清票款 11 6.2银行本票操作和控制流程 14 6.2.1出票 16 6.2.2代理付款 17 6.2.3结清票款 18 7.检查监督 18 8.依据文件、相关文件和支持文件 19 8.1依据文件 19 8.2相关文件和支持文件 20 9.附录 20 附录一：银行汇（本）票申请书（RKJ7217-009） 21 附录二：银行汇票（RKJ7217-008） 25 附录三：银行本票（RKJ7217-017） 29 附录四：中国建设银行会计业务查询、查复登记簿（RKJ7217-178） 31 附录五：中国建设银行汇出汇款登记簿（RKJ7217-209） 31 附录六：( )凭证（RKJ7217-043） 32 附录七：中国建设银行开出本票登记簿（RKJ7217-204） 34 附录八：现金交款单（RKJ7217-053） 35 附录九：建行山东省分行体系文件修改通知单（RWK9201-06） 35  修改记录 序号 修改日期 修改单号 修改人 生效日期 1.目的 本作业指导书规定了中国建设银行股份有限公司山东省分行银行汇票、银行本票业务处理流程和操作规范，旨在防范票据业务风险，为客户提供高质量的结算服务。 2.范围 本作业指导书适用于中国建设银行股份有限公司山东省分行综合营业网点银行汇票、银行本票的签发、代理付款和票款的结清；单位或个人的各种款项结算均可使用银行汇票；单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项均可使用银行本票。 3.定义和缩写 本文件采用ISO9000：2000、《中国建设银行内部控制体系――框架和要求》、《中国建设银行股份有限公司山东省分行内控手册》（ICM-CCBSD）和《中国建设银行股份有限公司山东省分行质量手册》（QMM-CCBSD）的定义和缩写，本文件中需补充说明的定义和缩写如下： 银行汇票：是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。 银行本票：是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 4.职责与权限 部门/岗位 职责 不相容职责 出票行会计部门 审核申请人提交的银行汇（本）票申请书； 负责对汇票（本票）专用章保管和使用； 出具票据、交付申请人； 负责对代理付款行的查询进行回复； 负责银行汇票一、四联（本票第一联）的保管及银行汇（本）票付款时的抽卡、核对； 负责票款的结清； 与代理付款行及时进行清算； 银行汇票多余款项及时退申请人。 使用和保管重要业务印章的会计人员不得同时保管相关的业务单证； 代理付款行会计部门 负责客户提交的银行汇票第二、三联（本票）及进账单凭证要素的审核； 负责对汇票密押的核对； 对有缺陷或有疑问的票据必须及时向出票行发出查询； 对合格票据办理付款； 与出票行进行资金清算。 5.政策 印、证分管制度：使用和保管重要业务印章的会计人员不得同时保管相关的业务单证；人员离岗时，“印、证”应当加锁入柜，妥善保管。 准入制度：银行汇票必须是由总行审批通报的全国汇票机构方可签发（见《中国建设银行股份有限公司山东省分行全国汇票机构管理作业指导书》（IKJ7200-65））；银行本票的出票人，为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的机构（见《中国建设银行股份有限公司山东省分行本票机构管理作业指导书》（IKJ7200-66））。 票据时效：银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月；银行本票的提示付款期限为自出票日起最长不得超过2个月。超过提示付款期的票据，代理付款行不予受理。 申请人资格审