物业公司财管理手册.doc

000目录 A/0 1/1 编号 名 称 页数 版本/状态 000 目录 1 A/0 001 财务管理组织架构 1 A/0 002 财务部部门职责 1 A/0 003 财务部部长岗位职责 1 A/0 004 会计员岗位职责 1 A/0 005 出纳员岗位职责 1 A/0 006 收款员岗位职责 1 A/0 007 财务监督制度 1 A/0 008 财务制度 6 A/0 009 会计科目的设置 1 A/0 010 发票管理制度 2 A/0 011 收款收据管理规定 1 A/0 012 收支两条线管理规定 3 A/0 013 关于管理处各项费用上交的规定 1 A/0 014 企业发展基金规定 1 A/0 015 奖励基金管理规定 1 A/0 016 奖励基金和企业发展基金的管理办法 1 A/0 017 关于停车收费及新入伙小区各项收费等有关规定 1 A/0 018 会所财务管理制度 4 A/0 019 帐务处理流程图 1 A/0 020 现金控制流程图 1 A/0 021 银行存款控制流程图 1 A/0 022 管理处收费运作流程图 1 A/0 001财务管理组织架构 A/0 1/1 管理处收款员出纳员会计员财务部部长总经理002财务部部门职责 A/0 1/1 管理处收款员 出纳员 会计员 财务部部长 总经理 1.1 根据国家财务制度和财政法规，结合公司的实际情况，制定适用的财务管理办法。 1.2 围绕公司的经营发展和工作计划，编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划、运用公司资金。 1.3 做好公司各项资金的收支管理。 1.4 定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供参考依据。 1.5 做好财务统计和会计帐目、报表、年终结算工作，并妥善保管会计资料。 1.6 定期检查财务计划、费用预算的执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决。 1.7 统一归口管理各种票据，杜绝公司资金流失。 1.8 保守公司财务机密，维护公司利益。 1.9 按时、按质、按量完成上级领导交办的其它各项工作任务。 003财务部部长岗位职责 A/0 1/1 1.0 基本职责 根据财经法律、法规规定： 1.1 对各项财务工作定期研究、布署、检查、总结，并不断完善。 1.2 监督检查各项经济计划和经济合同的执行情况，组织公司的经济核算和经济分析。 1.3 挖掘增收、节支潜力，合理安排资金，做好领导参谋。 1.4 学习掌握有关财经法规、财务制度、财税政策。 1.5 执行国家财经政策、法规，严格掌握和控制各项费用的开支。 1.6 负责会计凭证和会计报表的审核，保证数据的真实、准确、可靠。 1.7 负责公司员工工资、奖金、福利等发放的审核。 1.8 建立财产清查制度，对盈亏情况提出处理意见。 1.9 保守机密，维护公司利益。 1.10 按时、按质、按量完成上级领导交办的其它各项工作任务。 2.0 领导责任 2.1 全面负责公司财、物管理工作，依法对每一笔经济业务进行审核，确保其合理、合法。 2.2 负责内部、外部报表的报送，以及确保其数字的真实性、准确性、及时性。 3.0 主要权力 3.1 对本部门员工的调动权。 3.2 对会计凭证、报表的审核权。 3.3 对费用开支的监督、控制使用权。 3.4 向上级领导汇报权。 004会计员岗位职责 A/0 1/1 1.1 按国家统一的会计制度设置、使用会计科目。 1.2 根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证、会计报表，并保证数据的真实性、准确性。 1.3 建立、健全各类帐簿，定期入帐、汇总、核对，做到帐目清楚，帐帐、帐证、帐表相符。 1.4 审核员工工资、奖金、福利的发放。 1.5 负责国税、地税的纳税事宜。 1.6 负责管理处各类发票、收款收据的领发、核销。 1.7 参与财产清查，认真填好盈亏报表，及时进行处理。 1.8 妥善保管会计资料，并保守机密，维护公司利益。 1.9 运用正确的计算方法，对管理处的水电收支进行核算、分析。 1.10 按时、按质、按量完成上级领导交办的其它工作。 005出纳员岗位职责 A/0 1/1 1.1 建立、健全现金、银行存款日记帐和其它帐目，定期核对，做到手续完备，日清月结，帐实相符、帐帐相符、帐表相符。银行存款需每月与银行对帐单核对相符，并编制银行存款余额调节表。 1.2 定期对管理处的现金收、付、存工作