金融概论课件第四章 商业行及其业务.pptVIP

第三节 商业银行的资产业务 2、质押贷款 ▲是指商业银行以借款人的或借贷双方以外的第三人的动产或权利证书为质押物并一般同时取得其占管权而发放的贷款，当借款人不能按期归还借款时，商业银行有权将质押物折价或者以拍卖、变卖质押物的价款优先受偿。 ▲可作质押的权利如下：①汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；②依法可以转让的股票、股份；③依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权。 第三节 商业银行的资产业务 3、保证贷款 ▲是指由借贷双方以外的第三人以书面保证的形式向贷款行承诺，当借款人不能按期偿还贷款时，由其代为偿付贷款本金和利息的第三人信用担保贷款。 ▲保证人的保证责任分为一般保证责任和连带保证责任。商业银行一般要求保证人承担连带保证责任。 ▲简单的说，一般担保人的担保责任要轻，就是在法院没有对被担保的人强制执行的情况下，你有权拒绝承担担保责任；而连带担保的担保责任要大，就是债权人可以要求债务人和担保人同时承担责任。 第三节 商业银行的资产业务 （三）票据贴现 ▲其实质是商业银行向贴现客户发放的一种短期贷款。 ▲贴现利息和实付贴现金额的计算公式及计算方法如下： 贴现利息=贴现金额×贴现率×贴现期限(天数) 实付贴现金额=贴现金额－贴现利息 ▲票据贴现期限从贴现之日起至票据到期日止，一般控制在6个月以内，最长不超过9个月，利息算至到期的前一日。如承兑人在异地，贴现期限应另加3天的划款期。 ▲举例见书本。 第三节 商业银行的资产业务 二、债券投资业务 （一）债券投资的目的 1.获取收益 （1）通过购买高利息的债券来获取利息收益。（2）商业银行通过资本利得获取收益（3）通过合理的避税来增加收益 2.分散风险 第一，证券投资为商业银行资产分散提供了一种选择。第二，证券投资风险比贷款风险小，更有利于资金运用。 3.保持流动性 商业银行保持一定比例的高流动性资产是保证其资产业务安全的重要前提。 第三节 商业银行的资产业务 (二)债券的投资对象 1.国债 2.地方政府债券 3.中央银行票据 4.金融债券 5.资产支持证券 6.企业债券和公司债券 第四节 商业银行中间业务 一、商业银行中间业务的概念及特点 ▲中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，不运用自己的资金，而是凭借自身在机构、信誉、技术、设备及人员等多方面的优势，以中间人的身份替客户办理相关委托事项、提供相关金融服务并收取手续费的业务。 ▲其特点有： 1.以接受客户委托的方式开展业务活动 2.风险较小 3.金融监管部门对其实施的管理较松 4.收益主要来自手续费 5.发展的时间较长 第四节 商业银行中间业务 二、中间业务的种类 (一)结算类中间业务 结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的、与货币支付和资金划拨有关的收费业务。传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。 1.汇票 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。 2.本票 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。 第四节 商业银行中间业务 4.支票 ▲是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 ▲支票分为现金支票、转账支票和普通支票。 4.托收 托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。 第四节 商业银行中间业务 (二)代理类中间业务 代理类中间业务是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 1.代收代付业务 代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。 2 .代理银行业务 （1）代理政策性银行业务 代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。 第四节 商业银行中间业务 （2）代理中央银行业务 主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务、金银代理业务等。 （3）代理商业银行业务 代理商业银行业务是指商业银行之间相互代理的业务，主要是代理资金清算业务，具有典型代表性的是代理银行汇票业务。 3.代理证券业务 代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。 第四节 商业银行中间业务 4.代理保险业务 代理保险业务是指