销售结算管理办法.docVIP

PAGE 2 XXXXXXXXXX有限公司规章制度 级别：Ⅱ 签发: XXXXX产品销售结算管理办法 目 录 　一、目　　的 二、适用范围 三、职能职责 四、内容及要求 五、考　　核 六、附　　则 七、附　　件 出 自 营销公司 编 号 生效日期 年 月 日 版 次 第一版 一、目的： 为加强公司产品的销售结算管理工作，明确业务流程，规范结算行为，提高结算工作效率，防范控制风险应收帐款，杜绝因结算环节操作过失而造成的资金风险，保障公司债权资产的安全，特制定本办法。 二、适用范围： 本办法适用于XXX系列产品（或公司）销售过程的结算及风险控制管理。 三、职能职责： 3.1营销公司销售部： 3.1.1负责产品发货通知单的填制，产品销售价格的确定； 3.1.2负责产品货物交接验收单 3.1.3负责销售环节的实物管理及市场经营风险的控制管理工作； 3.1.4负责各经销网点之间调货、退货等业务管理，及时办理有关手续，确保账目的及 时处理； 3.1.5负责经销单位商务政策中价格政策的制定及审批； 3.1.6负责商品车的仓储管理、出入库管理及经销商承担运费核算； 3.1.7负责库存帐物、报表管理； 3.1.8负责销售合同的签订及原件的存档。 3.2营销公司储运： 3.2.1负责货物交接验收单的开据； 3.2.2成品车的发运、运费核算并与社会运输费用对比分析及货物交接相关事宜的管理； 3.2.3负责储运风险管理，负责运输发票的开具。 3.3公司财务部： 3.3.1负责销售价格、运费结算、商务优惠等营销政策执行情况的审核及确认； 3.3.2负责货款回收的确认及发车审核及销售明细账登记； 3.3.3负责提报经销网点账款余额明细表，与经销商核对账目及对账发现问题的反馈； 3.3.4负责及时按营销公司提报的实销明细表开具发票等日常结算工作； 3.3.5 3.3.6协调运费发票的开具； 3.3.7负责手续完备代理商各种返利、奖励的兑现。 四、内容及要求： 4.1发货政策 4.1.1主机业务： 4.1.1.1主机产品发货按有效的商务政策执行，根据审批的铺货额度和信用额度控制发 货，由营销公司负责发货控制。铺货额度、信用额度应根据实际情况每季度进行复查和 调整。包括铺货额度和信用额度在内的发货政策由公司负责审批。 4.1.1.2经销商根据需求填制《样机发运申请表》，并注明目前库存产品机型和数量； 营销公司销售部根据经销商的铺货额度、需求及货款到位情况，编制产品发货通知（兼 做审批单）单，注明收货单位、产品名称、型号、数量及标准价格等。财务结算人员根 据营销公司签批的产品发货通知单进行审核后，符合政策条件的则给予审核通过。不符 合条件的，由销售部门协条经销商回款或变更需求情况，直至满足发货条件为止。 4.1.1.3销售部门按销售部的“发货通知单”安排提车和装运发车，同时开具“货物交 接验收单”作为与经销商的货物交接凭证，由经销商签章确认后转物流公司结算室结算 运费。 4.2价格政策 4.2.1建立健全销售环节的结算业务流程，加强内部控制，明确各经办人员的职责，完 善价格管理制度，严格按照有效商务政策和在审批权审的管理者签批的补充政策执行。 特殊情况的，则以有审批权限的管理者签批的价格确认单、价格审批单为准。 4.2.2价格权限 销售价格偏离商务政策审批额度权限由被授权的管理都在公司总经理或分管财务副总经 理批准的授权范围内执行。 4.2.3要求一机一单，符合商务政策的填写价格确认单、偏离商务政策填价格审批单， 由销售部调度员负责办理有关手续，在价格审批过程中，必须严格执行公司核定权限， 规定任何人不得超权限办理价格审批事宜。 4.2.4用户退机和超期库存车需降价销售时，由销售部负责组织有关部门评审，按程序 及权限报批。 4.3商务政策 4.3.1符合营销政策规定及经公司总经理签批的各种促销政策（销售返利、目标销量奖 励及服务费等）兑现，由营销公司统一签批，结算期限按营销政策规定办理，对于符合 兑现条件代理商上季度优惠政策的兑现在次季度兑现完毕。 4.3.2超出营销政策规定的各种优惠协议，必须经公司总经理或分管财务副总经理审批 后方能办理。 4.4商品机调运及退换机管理 4.4.1因消化库存等原因需要调运网点商品机时，销售部在按调机程序经过主管领导批 准后，经财务结算人员审核后办理。调机当日销售部负责办理有关调车手续。销售部调 车要使用统一的调机单办理手续，且调入、调出单位必须签章确认，销售部要将经销商 已签章的调机单传真件传回财务作为调账依据（月末将调机单原件寄回财务部有效）。业 务操作过程中，任何人不得违规办理调机，