酒店财务管理制及操作程序.docx

凯莱国际酒店管理集团— 财务管理制度及操作程序 —凯莱国际酒店管理集团凯莱国际酒店管理集团财务管理制度及操作程序目录 TABLE OF CONTENT财务 – 会计 Finance - Accounting银行存款余额调节表现金长短款备用金管理制度折扣财务预算固定资产的控制与管理酒店审计工作酒店合同签订程序财务 - 成本控制 Finance – Cost Control库存管理收货客房小酒吧积压存货菜单价格的制定酒吧吧台标准库存食品及酒水成本日报财务 – 计算机操作程序 Finance – Computer系统数据备份电脑系统出现故障时的紧急应对计划编号 REF.NOGHR-FA-001GHR-FA-002GHR-FA-003GHR-FA-004GHR-FA-005GHR-FA-006GHR-FA-007GHR-FA-008GHR-FC-001GHR-FC-002GHR-FC-003GHR-FC-004GHR-FC-005GHR-FC-006GHR-FC-007GHR-FE-001GHR-FE-002财务 – 行政及其他 Finance – General Administration审批权限招待宴请GHR-FG-001GHR-FG-002凯莱国际酒店管理集团财务管理制度及操作程序目录 TABLE OF CONTENT差旅费报销休假及迁居路费交通费报销员工在餐厅的签单权发票商业交换协议保险管理财务总监交接记录禁止接受礼品、宴请保险索赔支付客户佣金程序保护凯莱国际酒店的品牌财务报表及报送期限酒店内部钥匙管理程序公费电话控制制度损益会议休假机票的支付规定财务会计档案的整理损坏、遗失酒店财物的赔偿规定轻逸卡的规定编号 REF.NOGHR-FG-003GHR-FG-004GHR-FG-005GHR-FG-006GHR-FG-007GHR-FG-008GHR-FG-009GHR-FG-010GHR-FG-011GHR-FG-012GHR-FG-013GHR-FG-014GHR-FG-015GHR-FG-016GHR-FG-017GHR-FG-018GHR-FG-019GHR-FG-020GHR-FG-021GHR-FG-022财务 – 采购及付款 Finance – Purchasing Payable采购-固定资产采购-直购采购-补仓GHR-FP-001GHR-FP-002GHR-FP-003凯莱国际酒店管理集团财务管理制度及操作程序目录 TABLE OF CONTENT采购-零星采购采购-集团采购付款程序零用现金报销市场调查程序编号 REF.NOGHR-FP-004GHR-FP-005GHR-FP-006GHR-FP-007GHR-FP-008财务 – 应收及信贷 Finance – Receivable Credits应收帐款信贷会议信贷执行程序客人预付定金或押金余额处理财务 – 前台 Finance – Front Office预付押金现金退款信用卡提现外币兑换未及时收回的帐款免费房支票平均房价的计算客用安全保险箱礼券旅行支票冲减帐款宴会或团队会议的结算程序GHR-FR-001GHR-FR-002GHR-FR-003GHR-FR-004GHR-FF-001GHR-FF-002GHR-FF-003GHR-FF-004GHR-FF-005GHR-FF-006GHR-FF-007GHR-FF-008GHR-FF-009GHR-FF-010GHR-FF-011GHR-FF-012GHR-FF-013凯莱国际酒店管理集团财务规定和程序凯莱国际酒店管理集团题目：银行存款余额调节表规定和程序编号：题目：银行存款余额调节表规定和程序编号：GHR - FA - 001页数：1/2准备：财务副总裁日期：2008-8-1批准：行政副总裁日期：2008-10-1传达致：各酒店生效日期：2009-1-1定义是指每月月初酒店收到开户行的对帐单后，将上个月的存款和付款金额与酒店银行存款日记帐逐一核对，编制成“银行存款余额调节表”附上产生差异的相关附件。目的酒店每天的运作过程中，现金收付量大，而且存取频繁，大部分的现金收付都是通过银行结算进行的。为了保证银行存款余额的正确性，以免影响酒店资金的运转，必须随时注意银行存款的增减情况，定期与开户银行核对存款余额。规定1. 银行存款余额调节表每月编制一次，按时完成，不得拖延。2. 银行存款余额调节表由总帐编制，需由总会计师审核并交与财务总监审批。3. 确保当月未达帐项(已查明原因需调整的款项)在次月及时入帐调整。4. 对于已签署并发出的支票，但银行尚未支付造成未达帐项，若未达时间超出支票的有效期，则由应付帐会计及时联系收款人，确认支票是否已作废或有更换的必要。5. 支票受领人有可能变为不可追溯及过期