太湖园艺用品制造厂模拟账套的资料.docVIP

“太湖园艺”模拟账套资料 PAGE 3太湖园艺用品制造厂模拟账套资料【业务资料一】1．太湖园艺用品制造厂是一家生产和销售园艺用品的工业企业，执行2007年新会计准则。工厂地址：浙江省湖州市太湖大桥堍，电话：0572—2022369，邮编：313000，法定代表人李小萍；会计核算以人民币为记账本位币，会计年度与公历年度一致。账套启用期间为2010年11月，会计科目级别确定为4级，每级编码长度分别为4位、2位、2位、2位；部门编码分为2级，每级编码长度为2位。2．企业拥有银行账号3个，分别为：工商银行太湖支行，代码CNY，人民币户，账号中国银行吉山分理处，代码USD，美元户，账号代码HKD，港元户，账号涉及美元、港元等外币的业务，平时按期初固定汇率记账，月末一次调汇。3．企业采用的转账结算方式有“现金支票”、“转账支票”、“银行汇票”、“转账凭证”四种。4．由于涉及的存货品种较少，对存货不进行分类管理；同时，对往来单位（包括客户与供应商）、职员等也不作分类管理。5．会计凭证按收、付、转分类。其中收、付类凭证属于出纳凭证；所有有凭证均需审核后才能入账。6．财务部门现有会计人员三人，财务部经理王小刚，全面负责会计工作，拥有本账套所有模块的操作权限；账务会计何森林，负责凭证、账薄处理；出纳员李林，处理出纳相关业务。【操作要求一】（1）增加太湖园艺用品制造厂账套，正确设置账套号、启用期间、数据路径，确定科目分级、数据精度等参数。（2）修改账套参数。（3）新增操作员。（4）设置各操作员的操作权限。【业务资料二】1．部门设置与人员情况如表1所示。表1太湖园艺部门设置及人员情况表序号部门姓 名职务或职称备注1总经理室李小萍总经理法人代表2许斌总经理助理3财务部王小刚经理系统管理员4何森林会计5李林出纳6张丽实习生7基本生产车间张阿珍车间主任8陈林欣9孙秋征10马红英检验员11销售部周 浩经理12郑永康13供应部王明明主任2．客户资料如附表2所示。表2客户单位及相关信息序号名称地址开户银行银行账号邮编负责人1北京联谊公司北京市海联路888号工行74588866100015陈浩2广州联珠公司广州市新珠路832号工行88664588510015许世杰3上海联丰公司上海市王丰路236号建行82442823200015徐明生4湖州浙北大厦商场浙江湖州市南街1号农行93466478313000陈诚5重庆联海公司重庆市成海路361号工行42823000430015张元3．供应商资料如附表3所示。表3供应商单位及相关信息序号名称地址开户银行银行账号邮编负责人1广州联珠公司广州市新珠路832号工行88664588510015许世杰2湖州浙北大厦商场浙江湖州市南街1号农行93466478313000陈诚3天津康宁有限公司天津市辛家胡同36号工行42823990300015翁从林4杭州吉瑞有限公司杭州市安吉路6号建行42823221310015赵玲5杭州萧山物流中心杭州市萧山学成路2号建行77820068310020周宇6成都联平公司成都市和平路323号建行45882442610015张小娟【操作要求二】（1）建立部门、人员、往来单位等档案。（2）设置记账凭证类别，并设置各类凭证的限制条件。（3）设置银行结算方式（资料见实训一）。（4）设置外币并录入初始汇率（资料见实训一）。（5）确认或调整系统提供的有关凭证、账簿、报表的其他选项。【业务资料三】会计科目表以及2010年1—10月的发生额、10月末余额如表4所示（其中标有“辅助核算”的科目的初始设置在实训四中完成）。表42010年1—10月发生额及10月末余额汇总表科目代码科目名称余额方向借方累计发生额贷方累计发生额期末余额备 注一、资产类1001库存现金借782 640771 50027 3001002 银行存款借13 297 20015 820 00015 643 300辅助核算100201工行人民币（CNY）借12 505 00015 199 40015 230 0001012其他货币资金借200 000100 000100 000101201 外埠存款借200 000100 000100 000101202 银行本票借101203 银行汇票借1101交易性金融资产借82 000399 540747 000110101股票借82 000399 540547 000110102债券借200 0001121应收票据借45 00048 0001122应收账款借3 200 0003 200 000辅助核算1123预付账款借6 8006 800辅助核算1131应收股利借1132应收利息借12 000 5 0007 0001221其他应收款借116 000