审计处查核财务收支各的案例.docVIP

……………………………………裝…………………………………訂………………………………線…………………………………PAGE PAGE 1………………………………裝…………………………………訂……………………………………線………………………………… 審計處查核財務收支各案例：內部控制方面：◎局單位決算以前年度歲入轉入數決算表「其他收入」科目，列載應收七十八年度辦理四維大樓結構補強動支第二預備金三一、四五五、四○○元。查◎◎大樓興建工程訴訟案件，業於九十年六月十四日經最高法院民事判決定讞，高雄市政府勝訴，該確定損失應向承商及七家保證廠商索賠，前開廠商資產均已假扣押在案，惟貴局未積極辦理，迨至九十年十一月二十六日始委託周耀門等三位律師聲請強制執行，其期間已逾判決確定日期五個月以上，影響貴府權益，相關人員不無怠忽職守情事，請查明責任見復。並請就◎◎大樓弊案訴訟已收回之款項，臚列明細函送過處。◎局單位決算「預付費用明細表」內列溢付◎◎◎遷村房租津貼五、三八七、五八三元，自八十六年七月二十三日迄今，為時已久尚未結清，經查係因重複支給房租津貼所致，顯屬人為疏失，相關人員違失責任，請查明見復。貴局辦理「配合公共工程開闢市地重劃、地籍分割測量樁位測設工程（單價發包）」、「配合本市擬定及變更都市計畫案發布實施地區樁位測設工程（單價發包）」等二件採購案，其工程合約內分別編列保險費用，每一測設點一三?三