某国际信托投资公司部门职责与岗位设置-财务部.doc)-资产管理.doc

财务会计部一、部门目标严格遵守国家会计法、会计准则、财务制度、税法等法律法规，依法进行会计核算，制定法定报表及管理报表，并按时向有关部门报送会计报表规范公司内部财会管理规章制度防范支付、收款、外汇以及合同中的财务风险为公司领导的重大决策提供财务信息和财务数据分析督促各部门准时提交预算，进行预算的汇总，严格控制预算的执行，确保所有费用、支出在报销前均经过适当核准严格执行公司内部控制制度对公司成本费用的合理管理提出建议，降低消耗为公司的经营业务收入提升及风险监控提供合理化建议二、部门主要工作内容说明 工作内容涉及岗位规划财务会计部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理：拟定部门的业务发展规划和中长期发展规划并实施；根据公司规定进行部门预算制定及执行；制定和完善有关的规章制度、组织执行并进行检查；根据公司绩效考核流程进行分级绩效考核与评定；制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，提交培训中心备案；对外协调与有关管理部门、分支机构的关系；全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各业务小组及人员的分工合作；总体负责本部门与公司其他部门或公司以外的联络与交流，尤其是维护与公司有业务往来的客户管理层、政府主管部门、财经媒体的关系；财务会计部的本外币出纳业务：负责现金、银行存款和有价证券的收付、划拨业务以及支票的核签工作，要求准确、快捷、及时；妥善保管库存现金、各种有价证券、空白支票以及空白收据等；建立支票领用登记手续，借用空白支票应填妥抬头、用途、限额，并于规定限期内报帐负责各种外币、外汇现钞、外汇存款和外汇有价证券的收付、划拨业务以及外汇支票的核签工作，要求准确、快捷、及时；并对各种外币、外汇现钞、外汇有价证券以及空白收据等票据进行妥善保管及时准确地掌握经管银行帐户的头寸情况；认真贯彻执行银行关于现金管理的规定和国家外汇管理局有关外汇管理的规定，严格控制库存限额，及时做好外汇结算工作，严禁挪用和白条顶库；根据银行对帐单逐笔与银行存款日记帐进行核对，月末发现银行对帐单与银行存款日记帐不符的话，编制银行存款余额调节表，确保帐单相符，如有不符者应及时查明原因并设法解决，对未达帐项应及时督促转帐。完成领导交办的其他任务。财务会计部的预算计划与控制业务：根据公司战略，为各部门编制年度运作计划提供必要数据支持，并辅助和督促各部门编制和提交收入预算、费用费用预算，汇编全公司的年度财务预算；协助有关单位编制预算，支持和配合有关业务部门拓展业务，协助其他管理部门开展工作；统一分摊各部门费用预算中相关费用；汇总公司各部门业务计划和预算表格；监督各部门日常费用支出的情况，针对各单位费用开支的合理性提出建议；收集内部有关资料，每月编制预算执行情况表，分析差异原因，并提供各单位参考，以便进一步改进工作，提高效率；参与管理报告的编制工作；完成领导交办的其他任务。财务会计部的收入及税务核算业务：认真审核各种收入的原始凭证，确保各项收入认真准确、内容合法、构成完整，避免收入的错计、漏计和少计；根据合法、准确、完整的原始凭证电算化绘制会计记帐凭证，并核准程序；区分各项收入，正确计算本期应缴的流转税费，包括营业税、所得税、城建税、教育税附加、地方税费等；根据公司的有关财产，正确计算、审核各种应交的财产税（例如房产税、车船税、土地税等）；代扣代缴个人所得税；认真清查各种经济合同、产权转移数据、营业帐簿和权利许可照等，正确计算应缴纳税款，确保各种税款不多缴、不少缴；负责申请办理坏账的核销及有关税款缓缴或减缴事项；完成领导交办的其他任务。财务会计部的成本费用核算业务：认真掌握执行公司整体预算要求，参照预算执行流程、费用控制和报销流程，根据各部门相应预算，严格审核各项成本费用开的申请和报销，确保所有超预算的开支均得到适当的核准；配合人力资源部审核工资、奖金发放；根据合法、准确、完整的原始凭证电算化绘制会计记帐凭证，并确保核准程序的落实；完成领导交办的其他任务。财务会计部的分支机构管理业务：负责接收各分支机构的会计报表和相关资料，并加以适当的处理；负责审核各分支机构的会计帐务和会计报表的真实性、合法性和规范性，发现有不真实、不合法、不规范的，要求其立即纠正；负责汇总各分支机构会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表；营业费用明细表、利润分配表等；完成领导交办的其他任务。财务会计部的综合管理业务：组织制定公司各项会计管理制度和会计事项的处理办法并监督其执行情况，这些制度包括证券会计制度、财会人员岗位责任制、财务开支制度、对分支机构的财务管理、内部风险管理制度等等；熟悉各项业务，参与经营管理，开展经济分析，发现问题，提出建议，为领导决策提供依据；参与拟定各种经济合同、协议及其他经济文件；负责对公司各级财会人员进行业务指导，并组织全公司的业务培训工作，提高员工素质和管理水平