第5章账务系统初化及日常处理.pptVIP

第5章账务系统初始化及日常处理 5.1 账务系统概述 5.2 账务系统初始化 5.3 日常业务处理 5.4 期末处理 5.1账务系统概述 一、账务处理系统的业务流程 1.根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证 2.登记日记账 3.登记各种明细账 4.根据记账凭证编制科目汇总表并登记总分类账 5.编制会计报表 二、账务处理系统特点  1.时序性强 2.数据量大 3.数据接口多 4.通用性强  总账初始化 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理 四、总账管理系统与其他系统的数据关系 5.2账务系统的初始化 一、选项设置 1.必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。 一、选项设置 2.选项设置-凭证 一、选项设置 2.选项设置-凭证 制单控制 制单序时控制： 该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期 支票控制 两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理 达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能 赤字控制 控制对象：资金及往来科目或全部科目 达成目的：填制凭证时，相关科目