负债业务基础知识9.pptVIP

* * 银行负债按不同的资金来源形式，分存款类负债（财政性存款，企业`形中成的临时性负债，如保证金存款，汇兑业务中的应解汇款，汇出汇款等，此外，还有一些由于各种原因形成的暂收应付款项等。 或有负债是商业银行在为客户提供信用证，贷款担保，银行承兑汇票等项服务时所形成的负债，尽管这种负债只是可能意义上的负债，但对于商业银行而言，实质上已成为另一项推动业务发展的重要的资金来源 * * * * * 人民币定期存款存期有M03、M06、Y01、Y02、Y03、Y05 外币定期存款存期有M01、M03、M06、Y01、Y02 整存整取定期存款以现行的居民储蓄整存整取定期存款的六个期限档次（三个月、半年、一年、二年、三年、五年）和利率水平为标准，统一个人存款、单位存款的定期存款期限档次。 整存整取约定存期，整笔存入，到期一次支取本息 零存整取是分次存储，一次提取本息，积零为整的一种定期储蓄，月存一次，中途如有漏存月份，应在次月补存 存本取息是本金一次存入，分次支取利息的一种储蓄，存期分1年，3年和5年三种 整存零取是本金一次存入，分次支取本金的一种储蓄，存期分1年，3年和5年三种 * * * * * * 甲种外汇存款有1个月,3个月,6个月,1年,2年5个档次,定期甲种外币存款起存金额不低于人民币1万元等值外汇,活期甲种外币存款起存金额不低于人民币1000元等值外币 境内居民小额外币存款(等值300万美元以下)统一执行人民银行规定的利率,境内非居民的小额外币存款利率由我行自行确定. 300万美元以上(含300万美元)或等值其他外币存款,其利率水平由我行与客户协商确定,并报当地人民银行备案 外币存款按所存外币币种计付同种外币,需代扣利息税的,利息税也以同种外币计算扣除,上缴外币储蓄存款利息税时,应按照缴款上一月最后一日的人民币基准牌价折算为人民币缴纳. * * 　　一、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。 　　二、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。 　　三、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。 　　四、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户的现金支取应严格按照国家现金管理的规定办理。 　　五、收入汇缴账户除向基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，且不得支取现金。 　　六、业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，且现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。 　　七、人民币特殊账户资金不得用于放款或提供担保。 * * * 对不发生结算超过一定期限如12个月的活期存款账户置长期不动户标志,当日日终时自动将符合条件的长期不动户余额转入暂收账户,保留其积数信息. 当长期不动户转入暂收账户一定期限,如5年时间后,将其余额转入损益,保留其户名,本金和积数等信息 暂封账户暂封金额只能贷记,不能借记,当日可做解封,不做解封处理,当日日终系统将账户自动解封 冻结分银行冻结，主动冻结和司法冻结三种 * * * 同业拆借是银行、非银行金融机构之间相互融通短期资金的行为 各银行和非银行金融机构拆出资金限于交足存款准备金和留足必要的备付金之后的存款，严禁占用联行资金和中央银行贷款进行拆放； 上海银行间同业拆放利率（Shanghai Interbank Offered Rate，简称Shibor），以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。目前，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年。 * 　 * 　期限管理。以拆入期限管理为核心，分别设置了不同类型金融机构的拆入资金最长期限，大体分三个档次：存款类机构最长拆入期限为4个月，发债的政策性银行最长拆入期限为21天，非银行金融机构最长拆入期限为7天。 　　限额管理。为防止金融机构过度依赖同业拆借融资，针对不同类型金融机构设置了拆出拆入的限额，大体有四种核定方法：对于中资存款类机构，按照存款余额的8%核定拆出限额，按照存款余额的4%核定拆入限额；对于外资银行分行按照人民币营运资金的1.5倍核定拆借限额；对于发债的政策性银行按照当年市场化发债总额的7%核定拆借限额；对于非银行金融机构按照实收资本的比例核定拆借限额。 * * * 质押式回购，又称封闭式回购，在这种回购交易方式中，资金供给者未获得标的债券的所有权，因此，在回购期间无权处理债券 买断式回购，又称开放式