第二 经营管理理论.pptVIP

* 天津工程师范学院 李秀红 负债管理方法的核心就是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。 负债管理方法主要包括两种: 储备头寸管理方法 全面负债管理方法 负债管理方法 通过营运头寸调度来满足短期流动性需要,以保持高收益、低流动性的资产 通过借入外来资金持续扩大资产负债规模 * 天津工程师范学院 李秀红 无论是储备头寸管理方法,还是全面负债管理方法,其关键都在于能否借到资金,以及借入资金的成本,一旦不能如期借到资金,或借入资金的成本过高,都会导致银行负债管理结构的崩溃。 负债管理方法 * 天津工程师范学院 李秀红 资产负债综合管理方法是指商业银行通过对资产负债进行组合而获取相当收益并承担一定风险的管理方法。它主要是应用经济模型来综合协调与管理银行的资产和负债。 所用的经济模型主要是： 融资/资金缺口模型 持续期缺口模型 资产负债综合管理方法 * 天津工程师范学院 李秀红 * 天津工程师范学院 李秀红 * 天津工程师范学院 李秀红 从存款业务看“三性”矛盾 从资金盈利性考虑，活期存款作为低成本资金来源，应在存款总量中占较大的比重； 从资金的流动性考虑，活期存款提取的可能性大大高于定期存款，需要更多的准备金，活期存款的挤提易导致流动性风险，因此应提高定期存款的比重； 从安全性的角度来看，也应提高定期存款的比重，但这与盈利性的目标相冲突。 * 天津工程师范学院 李秀红 从贷款业务看“三性”矛盾 在贷款的期限选择上，从盈利性考虑应选择长期限的，但期限越长，流动性越差，所承担的利率风险也越大,信贷中的不确定因素越多，信用风险越大. * 天津工程师范学院 李秀红 核心思想 商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。 银行资产应按既定目标增长，而通过负债的调整，在货币市场上主动负债来保持流动性。 二、负债管理理论 * 天津工程师范学院 李秀红 评价: 商业银行经营管理思想的创新。由“负债决定资产”变成“资产决定负债”，让负债去适应或支持资产。 减少银行持有的高流动性资产，最大限度地将资产投入到高盈利的贷款中去。 二、负债管理理论 局限性 由于它建立在对吸收资金保有信心，并能如愿以偿的基础上，因而在一定程度上带有主观色彩。 通过借款融资保持银行的流动性，不仅提高了银行的融资成本，而且不利于银行稳健经营。 * 天津工程师范学院 李秀红 背景 产生于上世纪七十年代后期。 利率大幅上升，使银行融资成本和经营风险加大。 三、资产负债综合管理理论 * 天津工程师范学院 李秀红 核心思想 资产负债综合管理理论总结了资产管理和负债管理的优缺点，通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。 强调资产和负债两者的整体规划和协调搭配，使二者在规模、结构与期限上相互对称和统一，以控制风险，保持流动性，实现利润最大化。 三、资产负债综合管理理论 * 天津工程师范学院 李秀红 第三节 资产负债管理方法 * 天津工程师范学院 李秀红 资产负债管理方法 资产负债管理方法分为 资产管理方法 负债管理方法 资产负债综合管理方法 * 天津工程师范学院 李秀红 资产管理方法的理论依据是资产管理理论，它主要包括： 资金总库法 资金分配法 线形规划法 资产管理方法 * 天津工程师范学院 李秀红 将来自各种渠道的资金集中起来，形成“资金池”，将其中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。 资金总库法 * 天津工程师范学院 李秀红 一级储备 一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方面。 一级储备主要用来满足法定存款准备金需求、日常营业中的付款和支票清算需求，以及意外提存和意外贷款的需求等。 一级储备处于高度优先的地位。但是一级储备的盈利性很差，因此银行应尽量将一级储备数额压缩到最小限度之内。 资金总库法 * 天津工程师范学院 李秀红 二级储备 二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券。 二级储备主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需