矿业项目尽调中的法律问题及文本撰写4.ppt

机构业务部矿业小组培训 之 矿业项目尽调中的法律问题及文本撰写 二○一○年十二月 目 录 第一部分 矿业项目尽调中的法律问题 第二部分 矿业项目合同文本撰写 第一部分 矿业项目尽调中的法律问题 矿业项目法律尽调的目的是从法律角度对矿业投资项目的风险进行把控。 一、企业基本信息 查看企业工商资料时，应当重点关注的问题包括： 以甘肃宕昌万方金矿项目为例： Tips：1、调取工商档案时，要求企业配合出具营业执照、组织机构代码证原件和复印件（加盖公章），以及介绍信和前去调档人员的身份证复印件（加盖公章）。 2、事前应与当地工商局联系，询问是否有特定接待时间。 3、律师持律师证和律所介绍信只能调取企业基本信息。 企业工商信息中应当关注的问题 矿业项目的融资主体除公司制外，还有可能是合伙企业和个人独资企业，企业性质可能会直接影响交易结构的设计。 集体企业由于法律关系和历史沿革较为复杂，容易发生风险，因此一般不选择这类交易对手。 对于合伙企业，由于法律的强制性规定较少，因此应当要求融资方提供合伙协议，搞清合伙人之间关于权利义务的约定。 融资方的牵头人对企业占有多少股份，是否能达到控股，对融资是否有决定权，其他股东是否同意融资（例：贵州希望煤矿项目）。 股权结构是否已经发生变化，但尚未进行工商变更（例：陕西煤层气项目、贵州顺河煤矿项目）。 工商登记的股东是否代持了他人的股权，代持的股东是否同意融资（尤其是股权类型项目。例：丰宁达意铁矿项目）。 几个关联企业打包融资时，应理顺各公司之间的股权关系（例：河北九如项目）。 关注股权变更的历史沿革，如企业股权已多次易手，应多方了解其中原因，并关注项目是否有硬伤。 企业性质 股权结构 股权结构问题的实例：河北九如项目 企业工商信息中应当关注的问题（续） 是否能够进行矿产资源的开采、开设选矿厂、洗煤厂、尾矿库等。 有助于了解企业是否涉及特许经营事项，如耐火材料的生产、CDM项目的操作等（例：海城三星三岩镁矿项目、陕西煤层气项目）。 注册资本的多少有时会影响交易结构的设计（例：湖南重晶石项目）。 配合财务尽调了解股东的出资方式，可在一定程度了解企业的自有投入。 （例：甘肃宕昌金矿项目）。 经营范围 注册资本 证 照 查看证照原件，关注证照是否齐全、是否逐年接受年检。 安全生产许可证和煤炭生产许可证应在工程试生产并通过验收后取得，其他原因未取得的应到当地安监部门核实。 黄金开采企业还应当取得工信部门颁发的《黄金开采批准书》。 对于一些特许经营项目还应查看特许经营的许可证。 其他应当关注的问题 贷 款 卡 贷款卡的查询结果中是否有抵押贷款，如有抵押贷款，应搞清抵押物是不是采矿权。 贷款、抵押和对外担保，应要求对方提供相关合同，查明贷款期限、还本付息方式、行使抵押权和履行保证担保的具体条款。 股 权 在调取工商档案时，应当去企业注册地工商局查询企业是否有股权质押和工商行政处罚记录。 应询问股权质押的办理流程、提交的材料、所需时间。 对股权合作的项目应了解办理股权变更登记是否需要国土部门批准。 如果实际控制人是通过股权收购企业，应当要求其提供《股权转让协议》和股权转让价款支付凭证，以明确股权转让的对价金额以及转让价款是否已经支付完毕，以避免股权转让发生纠纷。 法 律 纠 纷 企业是否存在法律纠纷，法律纠纷对项目会产生多大影响（例：贵州希望煤矿项目）。 如尽调中未发现法律纠纷，要求融资人出具无法律纠纷的保证书。 要求融资人出具矿权无争议的保证书。 其他应当关注的问题（续） 土 地 按照正常程序应当将矿区土地转为建设用地，企业才能取得土地使用权。 大部分矿山企业只与村委会和当地百姓签有占地补偿协议或土地租用协议。少数企业有土地使用证或临时用地许可证。 采区、尾矿库和办公区都应办理土地使用相关手续。 林 地 一些企业涉及林地和林木的征用，例如一些东北地区的矿山企业。 关 联 公 司 一些企业关联公司较多，并有可能通过关联公司转移利润，因此应当深挖，尽可能找出所有的关联公司，搞清其间关系。 在设计交易结构时应确保对融资主体进行封闭管理。 二、采矿权 （一）采矿/勘查许可证 应当将采矿许可证复印件与原件进行核对，关注以下信息： 1 2 3 首先可在国土资源部网站上核实并查询采矿证/探矿证基本信息，确保采矿权/探矿权的真实性 采矿权人 与营业执照上的企业名称是否一致，以确定权属； 个人独资企业可能为自然人； 采矿权人不能将矿山企业承包给他人经营。 采矿权有效期 首先应关注采矿权何时到期，是否会在融资期限内到期如果到期，需要向国土部门了解该矿权证到期是否可以正常续期，续期是否需要解除抵押