工程款应用审计管理.docxVIP

中国建筑科学研究院 黄如福 业务流程化，流程岗位化，岗位表格化，表格数据化，数据信息化 咨询培训教材.未经允许请勿拷贝 PAGE7 / NUMPAGES15第01章 标前决策1.1目的 多方收集和跟踪工程建设市场信息，调查研究、掌握建设方及其招标项目的基本情况，以及现场条件等，整合公司专家资源，评估、规避项目风险，避免浪费和盲目投标，提高投标项目的中标率和中标质量，及时统计分析全公司跟踪项目、参与投标的项目，掌控全公司的市场经营成效。 1.2适用范围 适用于公司承接的所有工程项目。1.3组织分工 标前决策组织分工见表1.1。表1.1 标前决策组织分工序号过程项目部区域公司公司总部部门员工领导部门员工领导1搜集工程信息搜集工程信息，上报分公司提供工程信息，上报公司市场部分析预测建筑市场，对公司内部单位之间工程信息进行协调，开具联系工程介绍信2情况调查（1）部门组织调查，形成调查报告，评估现金流量。①重大项目，部门组织调查，形成调查报告，评估现金流量。３决策②重大项目部门会议评审，决策是否投标；形成工程项目投标决策报告。③审核、审批。（2）会议评审，决策是否投标；形成工程项目投标决策报告。（3）审核、审批。4资格预审办理审核、审批办理审核、审批1.4工作流程1.4.1工作流程图 工作流程如图1.1所示。重大项目重大项目公司组织调查区域公司组织调查公司会议评审区域公司会议评审区域公司审核审批公司审核审批通过审批进入投标通过审批进入投标获得工程建设信息立项跟踪工程信息资格预审资格预审图1.1 标前决策工作流程图1.4.2获取工程信息 1 公司、分公司经营部应积极开拓市场、收集工程项目市场信息，项目经理部、企业员工也应积极参与收集工程项目市场信息。 2工程项目市场信息企业内所有获得方，获得信息后，应及时上报分公司或公司经营部经营工程师，经营工程师对上报的市场信息，应根据公司的项目编码原则进行项目编码，并按《工程项目建设市场信息登记表》（表GQ-PM01001-2012）进行登记。 3公司、分公司经营部经理对已获得的工程项目市场信息，应制定《收集工程项目决策信息方案策划》（表GQ-PM01002-2012），指定项目跟踪负责人，收集决策信息。该方案由营部经营工程师负责编制，经营部经理审批后执行。表中，“建设方的基本情况”需要调查的内容，参考表GQ-PM01003-2012；“项目所在地的基本情况”需要调查的内容，参考表GQ-PM01004-2012；“项目基本情况”需要调查的内容，参考表GQ-PM01005-2012；“竞标企业实力”需要调查的内容，参考表GQ-PM01006-2012。 4项目跟踪负责人凡是开具介绍信，前往建设单位联系工程，获取客户信息的，公司、分公司经营部经营工程师，应按《跟踪工程项目介绍信开具记录》（表GQ-PM01007-2012）登记介绍信的开具情况。 5凡是跟踪调查工程项目决策信息的工程师，每次跟踪调查结束后，公司、分公司经营部经营工程师应监督项目信息跟踪工作的工程师，填写《跟踪工程项目基本信息记录》（表GQ-PM01008-2012），并对调查获取的信息的真实性、可靠性负责。《跟踪工程项目基本信息记录》应由公司、分公司经营部经营工程师审核，公司、分公司经营部经理审批。1.4.3标前决策 1 公司或分公司经营部获得足够的工程项目决策信息后，凡是不符合企业市场营销战略的，也就是说，凡是利用排除原则（根据公司市场营销战略建立的公司不能承接的工程项目基本条件），可以排除不承接的工程项目，公司或分公司经营部经理应组织本部门有关方面以会议方式，参考《排除决策法》（表 GQ-PM01009-2012）进行决策。 2 利用《排除决策法》做出的决策，经经营部经理审核，公司或分公司投标决策领导小组负责人审批后生效。 3 利用排除原则不能排除的工程项目，在企业决定是否投标前，项目跟踪负责人应组织有关方面专家，根据招标文件或有关资料，保证金、预付款、工程款、保修款等规定，预测工程成本以及工期与进度安排，分析工程项目现金流量。分析评估结果应形成《工程项目现金流量评估表》（表 GQ-PM01010-2012）。 4 利用排除原则不能排除的工程项目，当获得足够的工程项目决策信息后，或获得招标文件，或依据有关协议、有关招标信息或有关方面的指令承接工程时，公司或分公司投标决策领导小组负责人，应召集投标决策领导小组有关成员、部门领导和专家，按照以下程序进行决策。 1）项目跟踪负责人报告项目基本情况与工程项目现金流量分析意见。 2）与会领导、专家质疑和核实有关信息。 3）建立标前决策模型（表 GQ-PM01011-2012）。 4）与会者个人独立分析风险因素严重程度、确定风险对策和应对措施，评估风险可控程度。 5）汇总综合各位与会代表的意