第五讲 基金托管人-基金财产保管.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金 第五章 基金托管人 知识点：基金财产保管 ● 定义： 包括基金财产保管的基本要求、基金资产账户和基金财产保管的内容 ● 详细描述： 1.基金财产保管的基本要求 (1）保证基金资产的安全 (2）依法合规处分基金财产：基金托管人没有单独处分基金财产的权利 (3）严守基金商业秘密 (4）对基金财产的损失承担赔偿责任：给基金财产或基金份额持有人造 成损害的，应对自身行为依法承担赔偿责任；因与管理人的共同行为给基金 财产或基金份额持有人造成损害的，也应承担连带赔偿责任。 2.基金资产账户  (1）基金银行存款账户：是指以基金名义在银行开立的、用于基金名 下资金往来的结算账户，但货币市场基金和债券基金投资银行存款时，在银 行开立了银行存款账户属于投资类账户。 (2）结算备付金账户：中国结算公司上海结算备付金账户和深圳结算备 付金账户，以托管人名