职业年金基金管运营流程规范.docVIP

PAGE 52职业年金基金管理运营流程规范目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc461623585 总则 PAGEREF _Toc461623585 \h 1HYPERLINK \l _Toc461623586 1 定义和释义 PAGEREF _Toc461623586 \h 2HYPERLINK \l _Toc461623587 2 职业年金基金资产账户及交易单元管理 PAGEREF _Toc461623587 \h 4HYPERLINK \l _Toc461623588 3 计划建账 PAGEREF _Toc461623588 \h 13HYPERLINK \l _Toc461623589 4 缴费管理 PAGEREF _Toc461623589 \h 14 HYPERLINK \l OLE_LINK10 5 归集户利息管理 PAGEREF _Toc461623590 \h 16HYPERLINK \l _Toc461623591 6 待遇支付/转移管理 PAGEREF _Toc461623591 \h 16HYPERLINK \l _Toc461623592 7 投资变更 PAGEREF _Toc461623592 \h 18HYPERLINK \l _Toc461623593 8 基金报价和成交处理 PAGEREF _Toc461623593 \h 19HYPERLINK \l _Toc461623594 9 清算交收 PAGEREF _Toc461623594 \h 24HYPERLINK \l _Toc461623595 10 会计核算 PAGEREF _Toc461623595 \h 28HYPERLINK \l _Toc461623596 11 费用管理 PAGEREF _Toc461623596 \h 30HYPERLINK \l _Toc461623597 12 投资风险准备金管理 PAGEREF _Toc461623597 \h 31HYPERLINK \l _Toc461623598 13 投资监督 PAGEREF _Toc461623598 \h 33HYPERLINK \l _Toc461623599 14 信息披露报告 PAGEREF _Toc461623599 \h 35HYPERLINK \l _Toc461623600 15 审计 PAGEREF _Toc461623600 \h 35HYPERLINK \l _Toc461623601 16 计划变更和终止管理 PAGEREF _Toc461623601 \h 36HYPERLINK \l _Toc461623602 17 指令发送及各方指令人权限和印鉴 PAGEREF _Toc461623602 \h 37HYPERLINK \l _Toc461623603 18 附件 PAGEREF _Toc461623603 \h 40PAGE \* MERGEFORMAT1总 则 TOC \o 1-3 \h \z \u 根据《国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）、《人力资源社会保障部 财政部关于印发职业年金基金管理暂行办法的通知》（人社部发〔2016〕92号）和有关法律法规，为提高职业年金基金管理运营效率，降低协作成本，实现职业年金基金标准化管理，规范各业务环节操作流程，特制定本规范。本规范是对代理人和管理机构之间、各管理机构间开展职业年金基金运营管理所遵循的运营流程的统一规定，对于本规范未约定的业务可在本规范基础上进行补充约定。委托人与代理人、各级社会保险经办机构内部的经办管理规范参见《机关事业单位职业年金经办规程》。本规范所列工作时效，指正常情况下的工作时间，不包含因特殊情况或第三方原因导致的工作延时。本规范涉及的单证参见附件部分，交互数据标准参见《职业年金基金数据交换规范》，单证与《职业年金基金数据交换规范》的对应关系参见附件中的《单证与数据集对应表》。若有与本规范内容相关的新的法律法规颁布，则本规范的相关内容依据新的法律法规进行调整。定义和释义在本运营流程规范中，除上下文另有规定外，下列词语应当具有如下含义：职业年金：指机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。职业年金基金：指依法建立的职业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的机关事业单位补充养老保险基金。委托人：指依法参加职业年金计划的机关事业单位及其工作人员。受益人：指依法参加职业年金计划的机关事业单位工作人员。代理人：指根据国务院规定，代理委托人集中行使委托职责并负