PE团队尽调工作指引.docxVIP

PE开展尽调工作是需要根据不同公司的具体情况，并结合尽调人员的工作经验进行的，为了保证尽调前期工作和中期工作的顺利进行，和大家交流分享一些工作的指引。以下并不是工作开展的顺序，而是工作必须做到的提示。1、设立与发展历程1.1、设立的合法性：取得公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查其设立程序、工商注册登记的合法性、真实性。1.2、历史沿革情况：查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。股东出资情况1.3、了解公司名义股东与实际股东是否一致：1.3.1、关注自然人股东在公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况。1.3.2、查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。1.3.3、核查股东是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告；对以高新技术成果出资入股的，应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。1.4、主要股东情况：1.4.1、了解股东直接持股和间接持股的情况：1.4.1.1、主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；1.4.1.2、主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；