安徽海螺水泥股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告.pdfVIP

安徽海螺水泥股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 按照财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控 制基本规范》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公 司内部控制指引》的相关要求，安徽海螺水泥股份有限公司（以 下简称“公司”）制定了2008年度全面实施公司内部控制自我评 估的工作计划。根据工作计划，公司首先在总部层面实施内部控 制的检查和评估，未来亦将向子公司拓展和延伸，利用一至两年 时间完成公司整体的内控全面自我评估。现将已经在总部层面实 施的检查和评估情况阐述如下： 一、公司内部控制的目标 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责 任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理 保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经 营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控 缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 二、公司内部控制遵循的原则 （一）全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过 程，覆盖所有子公司、业务部门、岗位和人员，渗透到决策、执 1 行、监督、反馈等各个环节。 （二）重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和 高风险领域。 （三）制衡性原则。在治理机构、机构设置及权责分配、业 务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营和管理效 率。 （四）适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、 专业特性、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及 时加以调整。 （五）成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中，权衡 实施成本与预期效益，以适当的成本实施有效控制。 三、公司内部控制要素 （一）内部环境 1、公司治理结构 公司自1997年于香港联合交易所上市及2002年于上海证券 交易所上市以来，按照境内外的有关上市规则和监管要求，不断 完善公司治理结构，规范公司运作。公司设立了股东大会、董事 会、监事会，并根据《公司法》、《证券法》以及本公司章程的相 关规定，分别制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》（下称“三会议事规则”）、《总经理办公会议 事规则》，并在日常工作中被有效执行，使公司股东大会、董事 会、监事会权责分明、各司其职，决策独立、高效、透明，互相 支持、监督、制衡。 公司董事会还设立了审核委员会和薪酬及提名委员会两个 专业委员会，主要由独立董事构成；并制定了《审核委员会职权 2 范围书》、《薪酬及提名委员会职权范围书》、及《独立董事工作 制度》，规范了专业委员会的工作流程，保障了公司各项决策的 科学性和合理性，促进了公司法人治理结构的高效运作，使公司 运营质量持续提高。 公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘；副总经理5 名、 总经理助理1名，副总经理和总经理助理由总经理提名、董事会 聘任或解聘。副总经理和总经理助理协助总经理工作，并向总经 理负责。总经理负责带领整个经营管理班子，组织实施董事会的 各项决议，组织实施公司年度经营计划和投资方案等。 2、内部机构设置 公司根据相关法律、法规以及监管部门的要求，在公司总部 设立了适合公司规模和经营管理需要的专业管理部门，并科学划 分了每个专业部门的职责权限，权责分明，使公司形成了各部门 之间相互支持、相互制衡的机制，为各项控制措施的有效执行奠 定了基础。机