中华人民共和国企业所得税月季度预缴和纳税申报表.DOCVIP

PAGE 6 - 1 - B100000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度 纳税申报表（B类，2018年版） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号（统一社会信用代码）： □□□□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分） 核定征收方式 ?核定应税所得率（能核算收入总额的） ?核定应税所得率（能核算成本费用总额的） ?核定应纳所得税额 行次 项　　　　目 本年累计金额 1 收入总额 2 减：不征税收入 3 减：免税收入（4+5+8+9） 4 国债利息收入免征企业所得税 5 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税 6 其中：通过沪港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税 7 通过深港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税 8 投资者从证券投资基金分配中取得的收入免征企业所得税 9 取得的地方政府债券利息收入免征企业所得税 10 应税收入额（1-2-3） \ 成本费用总额 11 税务机关核定的应税所得率（%） 12 应纳税所得额（第10×11行） \ [第10行÷（1-第11行）×第11行] 13 税率（25%） 14 应纳所得税额（12×13） 15 减：符合条件的小型微利企业减免企业所得税