财务集中管理解决方案 ERP综合试验.ppt

UFSOFT 2003 Corporate UFSOFT 2003 Corporate UFSOFT 2003 Corporate UFSOFT 2003 Corporate 用友ERP沙盘模拟 课程安排 一、组织准备工作 二、模拟企业概况 三、初始状态设定 五、实际模拟训练 四、企业运营规则 总经理 财务主管 营销主管 生产主管 供应主管 市场调查分析 市场进入策略 品种发展策略 广告宣传策略 制定销售计划 争取定单与谈判 签订合同与过程控制 按时发货应收款管理 销售绩效分析 日常财务记账和登账 向税务部门报税 提供财务报表 日常现金管理 企业融资策略制定 成本费用控制 资金调度与风险管理 财务制度与风险管理 财务分析与协助决策 制定发展战略 竞争格局分析 经营指标确定 业务策略制定 全面预算管理 管理团队协同 企业绩效分析 业绩考评管理 管理授权与总结 编制采购计划 供应商谈判 签订采购合同 监控采购过程 到货验收 仓储管理 采购支付决择 与财务部协调 与生产部协同 产品研发管理 管理体系认证 固定资产投资 编制生产计划 平衡生产能力 生产车间管理 产品质量保证 成品库存管理 产品外协管理 1、人员定位 一、组织准备工作 心态开放 亲历亲为 团队协作 换位思考 生产中心 营 销 与 规 划 中 心 物流中心 财务中心 制 造 业 运 营 流 程 一、组织准备工作 2、职能定位 营销总监 总裁CEO 运营总监 财务总监 财务助理 采购总监 二、模拟企业概况 公司发展与股东期望 本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品 的生产与经营，目前生产的P1产品在本地 市场知名度很高,客户也很满意。同时企业 拥有自己的厂房, 生产设施齐备, 状态良好。 最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展， 他们希望新的管理层—— 投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。 开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。 扩大生产规模, 采用现代化生产手段, 获取更多的利润。 三、初始状态设定 P1 M 1个 资 金 产品/在制品 P2 R1 R2 R3 R4 原料(供应商) P3 P4 原料订单 三、初始状态设定一生产中心 厂房40M 设备价值13M P1在制品8M(4个) P1产品 P1产品 P1产品 P1产品 3M 3M 3M 4M 3Q 2Q 1Q 3Q 2Q 1Q 1Q 2Q 3Q 1Q 2Q 三、初始状态设定一物流中心 P1成品6M(3个) R1原料3M(3个) R1订单2M(2个) 三、初始状态设定一财务中心 20M 20M 长期贷款40M 现金20M 应收账款15M 35 + 销售收入 3 = 净利润 1 - 所得税 4 = 税前利润 +/- 额外收入/支出 4 +/- 财务收入/支出 8 = 支付利息前利润 4 - 折旧 12 = 折旧前利润 11 - 综合费用 23 = 毛利 12 - 直接成本 金额 41 = 负债合计 52 = 流动资产合计 105 64 3 11 50 0 1 0 0 40 金额 = = + + + + + + + + 负债+权益 所有者权益合计 年度净利 利润留存 股东资本 权益 一年到期的长贷 应交税 应付款 短期负债 长期负债 负债+权益 105 = 总资产 53 = 固定资产合计 0 + 在建工程 13 + 机器和设备 40 + 土地和建筑 固定资产 3 + 原料 6 + 成品 8 + 在制品 15 + 应收款 20 + 现金 金额 资产 利润表 资产负债表 单位：百万 单位：百万 企业目前的财务状况及经营成果 三、模拟企业概况 三、初始状态设定一营销与规划中心 已取得P1生产资格 已拥有本地市场 国际 本地 区域 亚洲 国内 四、企业运营规则 1、市场划分与市场准入 企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场 不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单 所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持, 否则视为放弃了该市场 4年 4M 国际 3年 3M 亚洲 2年 2M 国内 1年 1M 区域 持续时间 开拓费用 市场 四、企业运营规则 2、销售会议与订单争取 每年初各企业的销售经理与客户 见面并召开销售会议，根据市场 地位、产品广告投入、市场广告 顺序选择订单。 首先，由上年在该市场的订单价值决定市场 领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的 广告投入量的多少，依次选择订单；